財(cái)政部

上海專員辦關(guān)于做好2011年證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所日常監(jiān)督資料報(bào)備工作的通知


各在滬證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所：

　　根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步做好證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所行政監(jiān)督工作的通知》（財(cái)監(jiān)[2009]6號(hào)）、《上海專員辦關(guān)于進(jìn)一步完善證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所日常監(jiān)督資料報(bào)備工作的通知》（財(cái)駐滬監(jiān)[2010]39號(hào)）的規(guī)定和要求，為切實(shí)做好2011年具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證會(huì)計(jì)師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所）日常監(jiān)督資料報(bào)備工作，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

　　　 一、本通知所稱證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所是指注冊(cè)地在上海的證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所，以及注冊(cè)地在外省市、但在上海設(shè)立分所的證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

　　二、證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按照財(cái)政部對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的統(tǒng)一要求，通過財(cái)政會(huì)計(jì)行業(yè)管理系統(tǒng)如期開展業(yè)務(wù)報(bào)備工作，每年5月31日前完成業(yè)務(wù)報(bào)備。

　　證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)按照本通知的要求，于規(guī)定時(shí)間向上海專員辦報(bào)備日常監(jiān)督相關(guān)材料。報(bào)備材料分為常規(guī)事項(xiàng)年度報(bào)備材料和重大事項(xiàng)實(shí)時(shí)報(bào)備資料兩類，其中常規(guī)事項(xiàng)年度報(bào)備資料包括基本信息、內(nèi)部管理制度、財(cái)務(wù)信息、業(yè)務(wù)信息、年報(bào)審計(jì)資料。具體報(bào)備時(shí)間和內(nèi)容詳見附件。

　 三、會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)對(duì)所報(bào)備材料的真實(shí)性和完整性做出書面保證。報(bào)備材料原件為外國(guó)文字記錄的，應(yīng)按規(guī)定翻譯成中文。除單獨(dú)注明需要書面材料之外，所有材料均以電子版形式報(bào)備。

　　四、上海專員辦可通過查閱資料、約談相關(guān)人員、詢問當(dāng)事人等方式對(duì)報(bào)備材料進(jìn)行核實(shí)。如有必要，將延伸到相關(guān)企業(yè)和單位。

　　五、對(duì)于不按規(guī)定進(jìn)行業(yè)務(wù)報(bào)備或資料報(bào)送的事務(wù)所，上海專員辦將給予特別關(guān)注。

　　六、附件涉及的相關(guān)表格請(qǐng)登陸上海專員辦網(wǎng)站下載，下載地址為http://sh.mof.gov.cn/。電子報(bào)備材料可以電子郵件形式上報(bào)，電子郵箱：zhuanyuanban0303@163.com，書面報(bào)備材料可以掛號(hào)信件形式上報(bào)，通信地址：上海市徐匯區(qū)永福路248號(hào)，郵編200031。上海專員辦聯(lián)系人名單詳見附件。

　　 特此通知。　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 二O一一年一月六日


附件下載： 附件1 證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所日常監(jiān)督報(bào)備資料.doc
http://sh.mof.gov.cn/lanmudaohang/tongzhitonggao/201101/P020110107622842495221.doc
附件2 證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所基本情況表.doc
http://sh.mof.gov.cn/lanmudaohang/tongzhitonggao/201101/P020110107622842601343.doc
附件3 證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所分所基本情況表.doc
http://sh.mof.gov.cn/lanmudaohang/tongzhitonggao/201101/P020110107622842714471.doc
附件4 會(huì)計(jì)師事務(wù)所年報(bào)審計(jì)計(jì)劃表.xls
http://sh.mof.gov.cn/lanmudaohang/tongzhitonggao/201101/P020110107622842817753.xls
附件5 會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具上市公司年度審計(jì)報(bào)告情況表.xls
http://sh.mof.gov.cn/lanmudaohang/tongzhitonggao/201101/P020110107622842916982.xls
附件6 會(huì)計(jì)師事務(wù)所重大業(yè)務(wù)情況表.xls
http://sh.mof.gov.cn/lanmudaohang/tongzhitonggao/201101/P020110107622843039459.xls
附件7 證券資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所行政監(jiān)督聯(lián)系人名單.xls
http://sh.mof.gov.cn/lanmudaohang/tongzhitonggao/201101/P020110107622843132220.xls