湖北省孝感市人民政府

市人民政府關(guān)于印發(fā)孝感市城市建設(shè)資金管理辦法的通知



各縣（市）區(qū)人民政府，市開發(fā)區(qū)管委會，市臨空經(jīng)濟(jì)區(qū)管委會，雙峰山旅游度假區(qū)管委會，市政府各部門：
《孝感市城市建設(shè)資金管理辦法》已經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。


二O一一年十一月十五日



　　孝感市城市建設(shè)資金管理辦法

　　第一章 總 則

　　第一條 為加強(qiáng)城市建設(shè)資金管理，提高資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》等規(guī)定，結(jié)合本市實際，制定本辦法。
　　第二條 本辦法所稱城市建設(shè)資金是指以財政預(yù)算安排、投融資等方式籌集，用于城市建設(shè)的專項資金。
　　第三條 城市建設(shè)資金管理遵循"合理計劃、規(guī)范管理、運行有序、風(fēng)險可控、職能明確、權(quán)責(zé)一致"的原則。
　　
　　第二章 管理職責(zé)

　　第四條 市城市建設(shè)投資公司（以下簡稱市城投公司）是城市建設(shè)資金管理的責(zé)任主體，其主要職責(zé)為：
　　（一）負(fù)責(zé)根據(jù)市政府批準(zhǔn)的城市建設(shè)年度計劃，會同市財政局組織編制城市建設(shè)資金籌集計劃、城市建設(shè)資金年度用款計劃和城市建設(shè)資金年度還款計劃（以下分別簡稱籌集計劃、用款計劃、還款計劃）；
　　（二）根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的籌集計劃、用款計劃和還款計劃，負(fù)責(zé)資金的籌集、撥付及償還；
　　（三）負(fù)責(zé)對資金運行的全過程監(jiān)管，防范資金運營風(fēng)險；
　　（四）負(fù)責(zé)和參與協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)、項目建設(shè)單位和有關(guān)部門的關(guān)系；
　　（五）負(fù)責(zé)市政府交辦的涉及資金運營的其他事項。
　　第五條 市財政局的職責(zé)為：
　　（一）參與編制籌集計劃、用款計劃和還款計劃；
　　（二）負(fù)責(zé)將年度預(yù)算安排的城市建設(shè)資金依程序按時間進(jìn)度撥付到市城投公司；
　　（三）負(fù)責(zé)對城市建設(shè)資金的籌集、撥付、償還進(jìn)行監(jiān)督檢查。
　　第六條 市審計局的職責(zé)為：
　　（一）負(fù)責(zé)投資工程預(yù)算草案評審；
　　（二）負(fù)責(zé)施工過程中的跟蹤審計；
　　（三）負(fù)責(zé)工程竣工后的決算（結(jié)算）審計；
　　（四）負(fù)責(zé)城市建設(shè)資金的年度綜合審計。
　　第七條 城市建設(shè)項目建設(shè)單位（項目法人，下同）的職責(zé)為：
　　（一）負(fù)責(zé)組織編制項目預(yù)算草案，為市城投公司編制籌集計劃和用款計劃提供依據(jù)；
　　（二）負(fù)責(zé)依照法定程序完成建設(shè)項目的相關(guān)審批和招投標(biāo)等前期工作；
　　（三）負(fù)責(zé)建設(shè)項目的組織實施，依據(jù)項目合同和工程進(jìn)度，申報工程進(jìn)度款撥付額度，明確撥付對象；
　　（四）負(fù)責(zé)建設(shè)項目的竣工驗收，做好相關(guān)協(xié)調(diào)工作；
　　（五）接受有關(guān)部門對工程款使用情況的監(jiān)督檢查，配合有關(guān)部門對資金使用效益進(jìn)行后評價。
　　第八條 市發(fā)改、監(jiān)察、審計、建設(shè)、環(huán)保、交通運輸、國土資源、水利、城管等部門在各自職責(zé)范圍內(nèi)配合做好項目申報及城市建設(shè)資金的管理工作。

　　第三章 資金計劃
　　　
　　第九條 城市建設(shè)資金實行計劃管理。市城投公司會同市財政局結(jié)合城市發(fā)展需要和規(guī)劃，編制籌集計劃、用款計劃和還款計劃。
　　第十條 籌集計劃應(yīng)根據(jù)上年度城市建設(shè)投入的資金總量和經(jīng)市政府批準(zhǔn)的城市建設(shè)年度計劃進(jìn)行編制，明確籌集渠道、籌集方式和籌集金額等。
　　第十一條 用款計劃應(yīng)根據(jù)市政府批準(zhǔn)的年度資金籌集計劃，結(jié)合各項目建設(shè)單位報送的項目建設(shè)預(yù)算進(jìn)行編制，明確撥付的金額、用途和方式。
　　用款計劃應(yīng)優(yōu)先保證民生工程、重點項目和續(xù)建項目的資金需求，確保市城投公司當(dāng)年銀行還本付息的資金需求。
　　第十二條 市城投公司應(yīng)結(jié)合城市建設(shè)資金運營情況，科學(xué)、客觀、合理評價債務(wù)風(fēng)險，于每年12月上旬前制定下年度的還款計劃，明確年度還款額度和還款方式。
　　第十三條 籌集計劃、用款計劃和還款計劃經(jīng)市政府常務(wù)會議批準(zhǔn)后實施。
　　　

　　第四章 資金運行
　　
　　第十四條 城市建設(shè)資金的主要來源：
　　（一）市級財政預(yù)算安排用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的資金；
　　（二）市級財政可以支配的部分土地出讓收益；
　　（三）市城投公司通過融資方式籌集的用于城市建設(shè)的資金；
　　（四）從中央、省爭取到的用于城市建設(shè)的財政性資金和融資建設(shè)項目的補(bǔ)貼資金；
　　（五）城市資產(chǎn)經(jīng)營和投資所得收益；
　　（六）市政府其他用于城市建設(shè)的資金。
　　第十五條 當(dāng)本辦法第十四條第（一）、（二）、（四）、（五）、（六）項所籌集的資金無法滿足當(dāng)年城市建設(shè)計劃的資金需求時，市城投公司依據(jù)經(jīng)市政府批準(zhǔn)的籌集計劃，通過向金融機(jī)構(gòu)或社會進(jìn)行融資解決。市城投公司向市政府申報融資計劃前應(yīng)就融資項目、融資額度等征詢?nèi)谫Y對象的意見。
　　第十六條 城市建設(shè)資金主要用于已納入城市建設(shè)年度計劃的以下建設(shè)項目：
　　（一）市政工程設(shè)施建設(shè)、維護(hù)，包括道路、橋涵、路燈、排水等；
　　（二）園林綠化設(shè)施建設(shè)、維護(hù)，包括公園、公共綠地建設(shè)等；
　　（三）公共環(huán)境衛(wèi)生設(shè)施建設(shè)、維護(hù)；
　　（四）其他公共設(shè)施建設(shè)投資；
　　（五）由于建設(shè)以上項目而發(fā)生的規(guī)劃設(shè)計、勘測、預(yù)算編審等費用；
　　（六）清償城市建設(shè)發(fā)生的政府融資負(fù)債；
　　（七）市人民政府決定的其他使用范圍。
　　對供水、污水處理等經(jīng)營性領(lǐng)域的投入，應(yīng)作為市城投公司對使用該設(shè)施單位的資本投入。通過融資方式建設(shè)的項目，轉(zhuǎn)為市城投公司的固定資產(chǎn)。
　　第十七條 城市建設(shè)資金實行專戶管理。市城投公司設(shè)立城市建設(shè)專項資金賬戶，實行專戶儲存，專款專用。
　　第十八條 城市建設(shè)資金統(tǒng)一由市城投公司依下列程序負(fù)責(zé)撥付：
　　（一）工程款申報：項目建設(shè)單位憑工程（監(jiān)理）招標(biāo)文件、中標(biāo)通知書、施工合同、建設(shè)工程施工進(jìn)度表，經(jīng)項目建設(shè)業(yè)主、項目監(jiān)理單位簽署意見，報項目主管部門同意后，原則上每月向市城投公司提交一次工程款撥付申請報告，填寫工程款申報審批表；
　　（二）工程量核查：市城投公司組織有關(guān)單位現(xiàn)場對申請撥付工程款的項目進(jìn)行工程形象進(jìn)度、建設(shè)質(zhì)量等核查，形成核查意見；
　　（三）工程款撥付審批：市城投公司對項目建設(shè)單位報送的工程進(jìn)度撥款額度及相關(guān)憑證進(jìn)行審驗，將審驗確定的工程款撥付額度報請市政府簽批；工程款審批的總額，原則上不得超過合同總價款的80%；
　　（四）

工程款撥付：市城投公司根據(jù)市政府簽批意見，將工程款直接撥付至施工單位在招投標(biāo)程序中確定的基本賬戶；
　　（五）工程決算：工程竣工，項目建設(shè)單位組織竣工驗收，并申請市審計局對工程實行決算（結(jié)算）審計，項目建設(shè)單位根據(jù)綜合驗收報告及決算（結(jié)算）審計結(jié)果，在扣減5%的質(zhì)量保證金后，計算出需支付的剩余工程價款總額，報市城投公司依上述程序進(jìn)行工程總價款結(jié)算；質(zhì)量保證金的退付時間，在工程保修期滿，由建設(shè)單位與接管單位履行交接手續(xù)后，依相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行；
　　（六）工程審計：市審計局按孝感政規(guī)〔2009〕2號文件的規(guī)定，負(fù)責(zé)對城建資金項目的全程跟蹤審計，根據(jù)規(guī)定出具審計報告報市政府，并送市城投公司。
　　第十九條 工程的規(guī)劃設(shè)計、勘測、審計、預(yù)算編審等費用（達(dá)到招投標(biāo)或政府采購規(guī)模的項目，履行相應(yīng)的規(guī)定程序），根據(jù)市政府審定的標(biāo)準(zhǔn)，按合同約定和工作進(jìn)度同步撥付；特殊規(guī)劃設(shè)計的費用，由項目建設(shè)單位與規(guī)劃設(shè)計方簽訂合同報市政府審批后執(zhí)行。
　　第二十條 配套國家政策性扶持或上級部門財力支持的項目，必須提前使用或超范圍使用城建資金的，由市城投公司提請市政府專題會議決定；經(jīng)研究決定實施的，由市城投公司相應(yīng)調(diào)整用款計劃方案報市政府審定。
　　第二十一條 城市建設(shè)資金的使用應(yīng)嚴(yán)格按照用款計劃執(zhí)行，主要用于已納入城市建設(shè)年度計劃的建設(shè)項目。未納入用款計劃的，原則上不得使用城市建設(shè)資金，因特殊情況確需使用城市建設(shè)資金的，需經(jīng)市長辦公會議批準(zhǔn)。
　　第五章 項目融資

　　第二十二條 市城投公司進(jìn)行融資應(yīng)遵循以下程序：
　　（一）融資申報：根據(jù)市政府批準(zhǔn)的籌集計劃，由市城投公司在就融資項目、融資額度等征詢?nèi)谫Y對象意見的基礎(chǔ)上，向市政府提出融資申請；
　　（二）制定計劃：市城投公司根據(jù)市政府的決定制定融資年度計劃，計劃包括項目可行性報告、融資總規(guī)模、融資條件、實施步驟、債務(wù)期限、還款來源等；
　　（三）初步審核：市城投公司的年度融資計劃經(jīng)公司董事會討論后，于每年12月上旬前報市城投公司決策管理委員會審核；
　　（四）最終審定：經(jīng)市城投公司決策管理委員會審核的年度融資計劃，報請市政府常務(wù)會議審定；
　　（五）組織實施：市城投公司依據(jù)市政府的決定組織實施；
　　年中因項目或金融政策變化而發(fā)生的臨時融資行為，由市城投公司向市政府報送專題請示，經(jīng)市政府批準(zhǔn)后實施。
　　第二十三條 城市建設(shè)資金的籌集應(yīng)符合國家法律、法規(guī)的規(guī)定，根據(jù)項目預(yù)算多渠道、多元化籌集資金。嚴(yán)禁高息集資和變相高息集資。
　　
　　第六章 債務(wù)清償
　　
　　第二十四條 市城投公司根據(jù)還款計劃和借貸合同所確定的還款額度、時間和方式等報市政府批準(zhǔn)，償還政府融資負(fù)債。
　　第二十五條 因特殊原因，當(dāng)年的還款計劃無法執(zhí)行的部分，由市城投公司采取其他方式進(jìn)行補(bǔ)救，并納入下年度的還款計劃。嚴(yán)禁采取債務(wù)沉淀方式超計劃使用城市建設(shè)資金。
　　
　　第七章 風(fēng)險控制及法律責(zé)任

　　第二十六條 市城投公司建立城市建設(shè)資金流向監(jiān)測制度，對城市建設(shè)資金的流向?qū)嵭卸ㄏ蚋�蹤，監(jiān)督項目建設(shè)單位嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的用款計劃、工程概（預(yù)、決）算、工程施工進(jìn)度和用款程序使用城市建設(shè)資金，并按月向市財政局呈報城市建設(shè)資金收支情況表。
　　第二十七條 市城投公司根據(jù)年初公司債務(wù)余額或當(dāng)年應(yīng)還債務(wù)額的一定比例確定償債準(zhǔn)備金。償債準(zhǔn)備金實行單獨核算，主要用于需要由公司直接償還的債務(wù)，償還因自然災(zāi)害等不可抗拒的原因致使債務(wù)項目完全喪失還款能力的債務(wù)，臨時墊付尚未產(chǎn)生效益的到期項目債務(wù)等。
　　第二十八條 市財政局對城市建設(shè)資金實行專賬核算，向市城投公司委派財務(wù)總監(jiān)，督促市城投公司按月報送城市建設(shè)資金收支平衡表，對城市建設(shè)資金的收支活動實施全過程監(jiān)督，每季度對市城投公司城建資金的籌集、使用、管理情況進(jìn)行綜合分析，出具分析報告，報市政府審議。
　　第二十九條 市審計局每年對市城投公司城建資金的籌集、使用、償還等情況進(jìn)行綜合審計，并出具審計報告，報市政府審議。
　　第三十條 市監(jiān)察局依法依規(guī)對城市建設(shè)資金、項目建設(shè)單位及相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行監(jiān)督，加強(qiáng)資金安全和廉政管理，對在使用城市建設(shè)資金過程中出現(xiàn)的違法違紀(jì)行為進(jìn)行處理。
　　第三十一條 相關(guān)部門要認(rèn)真落實本辦法的各項規(guī)定，凡不履行職責(zé)的，對部門和單位主要負(fù)責(zé)人實施行政問責(zé)。

　　第八章 附 則
　　
　　第三十二條 凡以前規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。
　　第三十三條 本辦法自2011年12月1日起施行，有效期5年。


孝感市人民政府辦公室
2011年11月16日印發(fā)