安徽省馬鞍山市人民政府辦公室

馬鞍山市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)馬鞍山市小額貸款公司監(jiān)管實(shí)施細(xì)則（暫行）的通知



各縣、區(qū)人民政府，市政府各部門、直屬機(jī)構(gòu)，有關(guān)單位：

《馬鞍山市小額貸款公司監(jiān)管實(shí)施細(xì)則（暫行）》已經(jīng)市政府第109次常務(wù)會(huì)研究通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，望認(rèn)真貫徹執(zhí)行。



二〇一二年六月三十日



馬鞍山市小額貸款公司監(jiān)管實(shí)施細(xì)則（暫行）



第一章 總 則



第一條 為加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理，規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為，促進(jìn)小額貸款公司持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中國銀監(jiān)會(huì)、中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》、《安徽省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)安徽省小額貸款公司監(jiān)管暫行規(guī)定的通知》、《安徽省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省政府金融辦關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)全省小額貸款公司規(guī)范發(fā)展意見的通知》等有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則中所指小額貸款公司是指經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)或由省政府金融辦核準(zhǔn)并經(jīng)市政府批準(zhǔn)，在我市設(shè)立的，具有法人資格、經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第三條 本細(xì)則適用于本市行政區(qū)域內(nèi)小額貸款公司的經(jīng)營及監(jiān)督管理。



第二章 監(jiān)管內(nèi)容



第四條 對(duì)小額貸款公司監(jiān)管的主要內(nèi)容：

（一）是否有吸收或變相吸收社會(huì)公眾存款及非法集資行為；

（二）是否從事包括股東在內(nèi)的委托貸款業(yè)務(wù)；

（三）是否未經(jīng)批準(zhǔn)從事超經(jīng)營范圍業(yè)務(wù)活動(dòng)；

（四）是否違反國家有關(guān)規(guī)定高息放貸、牟取暴利；

（五）是否采取不法手段進(jìn)行收貸；

（六）是否現(xiàn)金結(jié)算和賬外經(jīng)營；

（七）是否在執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)核算中弄虛作假，故意隱瞞實(shí)際經(jīng)營狀況；

（八）是否有股東抽逃或變相抽逃資本金，不規(guī)范轉(zhuǎn)讓股權(quán)；

（九）是否違反規(guī)定對(duì)變更事項(xiàng)不報(bào)批；

（十）是否按規(guī)定要求充分計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金；

（十一）是否有其他違反有關(guān)法律法規(guī)的行為。



第三章 監(jiān)管職責(zé)



第五條 市政府金融工作辦公室（以下簡(jiǎn)稱“市金融辦”）在市人民政府和上級(jí)主管部門領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)全市小額貸款公司檢查考核和統(tǒng)計(jì)報(bào)告等日常監(jiān)管工作，指導(dǎo)縣、區(qū)監(jiān)管部門加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制，研究、實(shí)施全市小額貸款公司管理和發(fā)展的有關(guān)政策。

各縣、區(qū)人民政府是各自轄區(qū)內(nèi)小額貸款公司監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置的第一責(zé)任人，成立金融工作管理機(jī)構(gòu)的，由金融工作管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)小額貸款公司監(jiān)管工作；沒有成立金融工作機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)指定一個(gè)部門負(fù)責(zé)小額貸款公司監(jiān)管工作。市小額貸款公司協(xié)會(huì)通過加強(qiáng)行業(yè)自律等措施協(xié)助各級(jí)監(jiān)管部門開展工作。

第六條 建立小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制度，由市政府分管負(fù)責(zé)同志牽頭，市金融辦、人行、銀監(jiān)局、公安局、財(cái)政局、工商局、國稅局、地稅局等相關(guān)部門參加，定期召開聯(lián)席會(huì)議，實(shí)現(xiàn)小額貸款公司經(jīng)營監(jiān)管信息在各部門間的暢通共享，研究解決小額貸款公司運(yùn)營和監(jiān)管中存在的困難和問題，處置可能危及行業(yè)發(fā)展、地區(qū)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定的重大風(fēng)險(xiǎn)事件。

第七條 市金融辦是全市小額貸款公司監(jiān)督管理的主管部門，主要承擔(dān)下列職責(zé)：
（一）市聯(lián)席會(huì)議的日常組織工作；

（二）審查小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)，指導(dǎo)、幫助小額貸款公司籌建和開業(yè)；
（三）根據(jù)法律法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，審核小額貸款公司相關(guān)股權(quán)變更、遷址、停業(yè)整頓、撤銷、關(guān)閉方案，對(duì)授權(quán)審批事項(xiàng)進(jìn)行審批；
（四）落實(shí)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管要求，查收有關(guān)報(bào)表資料，對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表資料進(jìn)行審核、整理、匯總、分析；
（五）對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管指標(biāo)執(zhí)行情況進(jìn)行考核評(píng)級(jí)，并根據(jù)考核情況對(duì)其經(jīng)營狀況、風(fēng)險(xiǎn)程度作出客觀評(píng)價(jià)和采取相應(yīng)獎(jiǎng)懲措施；
（六）根據(jù)省政府金融辦年度現(xiàn)場(chǎng)檢查工作安排和工作需要，對(duì)小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查；
（七）根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)小額貸款公司進(jìn)行分類，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的小額貸款公司及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，督促、指導(dǎo)其制定防范、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)方案，并對(duì)其進(jìn)行跟蹤監(jiān)控；對(duì)不能有效控制和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的小額貸款公司，及時(shí)提出處置意見，向市政府和省政府金融辦報(bào)告。

第八條 人行市中心支行負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司利率、資金流向定期進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)；督促小額貸款公司向人民銀行征信系統(tǒng)報(bào)送企業(yè)、個(gè)人信用信息，并按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定使用企業(yè)和個(gè)人征信系統(tǒng)。會(huì)同金融辦組織推動(dòng)小額貸款公司參加外部信用評(píng)級(jí)，提升穩(wěn)健誠信經(jīng)營意識(shí)。

第九條 市銀監(jiān)局要依據(jù)有關(guān)規(guī)定，配合各級(jí)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)小額貸款公司實(shí)施審慎監(jiān)管，及時(shí)組織對(duì)小額貸款公司出現(xiàn)的吸收、變相吸收公眾存款等行為進(jìn)行查處。

第十條 市工商行政管理部門要依照有關(guān)規(guī)定對(duì)小額貸款公司登記事項(xiàng)、資本金管理、合規(guī)經(jīng)營情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并建立信用檔案，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司信用監(jiān)管。加大對(duì)抽逃或變相抽逃資本金的處罰力度。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)小額貸款公司涉嫌吸收、變相吸收公眾存款以及非法集資的，應(yīng)及時(shí)會(huì)同政府有關(guān)職能部門按職責(zé)分工進(jìn)行認(rèn)定和查處。要建立小額貸款公司年檢制度。對(duì)小額貸款公司年檢時(shí)，應(yīng)征求同級(jí)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)意見；監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為小額貸款公司有違規(guī)經(jīng)營行為的，暫緩辦理相關(guān)企業(yè)年檢手續(xù)。

第十一條 市公安部門負(fù)責(zé)指導(dǎo)小額貸款公司建立安全防范制度，對(duì)經(jīng)營場(chǎng)所的安全防范設(shè)施進(jìn)行指導(dǎo)，依法打擊小額貸款公司非法吸收公眾存款、集資詐騙等犯罪活動(dòng)。



第四章 經(jīng)營要求



第十二條 小額貸款公司應(yīng)健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的權(quán)責(zé)及其分工協(xié)作關(guān)系，制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，增強(qiáng)公司治理的有效性。

第十三條 小額貸款公司必須建立信貸管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制和防范制度、財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度、信息披露制度等，并報(bào)市金融辦審查備案。

第十四條 變更小額貸款公司主發(fā)起人、董事長(zhǎng)或總經(jīng)理、營業(yè)地址以及調(diào)整經(jīng)營范圍、增資擴(kuò)股超過100%（含100%）等重大事項(xiàng)的，需經(jīng)所在轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)初審，市金融辦審核后，報(bào)省政府金融辦審批。

第十五條 小額貸款公司開業(yè)半年后，經(jīng)營合規(guī)、業(yè)績(jī)優(yōu)良、風(fēng)險(xiǎn)控制較好的，可申請(qǐng)?jiān)鲑Y擴(kuò)股。各小額貸款公司必須按經(jīng)批準(zhǔn)的增資擴(kuò)股方案進(jìn)行增資擴(kuò)股。增資擴(kuò)股完成后應(yīng)及時(shí)到工商管理部門辦理變更登記。

第十六條 小額貸款公司資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金、政府獎(jiǎng)勵(lì)資金、利息收入，以及來自不超過2個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限，由小額貸款公司與有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)調(diào)確定。

第十七條 小額貸款公司應(yīng)明確以“三農(nóng)”、個(gè)體工商戶和中、小企業(yè)為目標(biāo)客戶。發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%。小額貸款公司貸款投放情況統(tǒng)一納入市金融辦信息動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，及時(shí)掌握貸款流向。貸款利率上限不得超過司法部門規(guī)定的上限，下限按人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十八條 小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，應(yīng)真實(shí)記錄、全面反映業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并提交權(quán)力機(jī)構(gòu)審議。

第十九條 小額貸款公司貸款質(zhì)量分類應(yīng)當(dāng)按照審慎、規(guī)范的原則，參照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行五級(jí)分類制度，不斷提高貸款分類的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。

第二十條 小額貸款公司應(yīng)按要求充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)沖銷壞賬，真實(shí)反映經(jīng)營成果。

第二十一條 小額貸款公司在經(jīng)營過程中發(fā)生超過資本金10%以上的不良貸款，或發(fā)生超過資本金3%以上的可疑類以下（含可疑類）貸款，要盡快召開董事會(huì)研究處置，并向市金融辦報(bào)送書面材料說明原因和處置辦法，處置完畢后，將結(jié)果上報(bào)市金融辦。

第二十二條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)為小額貸款公司開立基本結(jié)算戶或一般存款戶，為小額貸款公司及其客戶辦理具體結(jié)算業(yè)務(wù)。貸款本金、利息結(jié)算均通過銀行賬戶轉(zhuǎn)賬處理。不允許進(jìn)行現(xiàn)金結(jié)算。小額貸款公司不得進(jìn)行賬外經(jīng)營。

第二十三條 小額貸款公司在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立基本賬戶后5個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)將其開戶行的名稱、賬號(hào)等基本情況報(bào)市金融辦備案。市金融辦、轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)、開戶行、小額貸款公司簽定四方服務(wù)合作協(xié)議，明確各自權(quán)利、責(zé)任與義務(wù)。小額貸款公司開戶行有義務(wù)配合市金融辦監(jiān)控小額貸款公司的資金流向，并定期提供相關(guān)資料。一旦有不明用途的資金大量流入，開戶行要及時(shí)將有關(guān)情況告知市金融辦。

第二十四條 小額貸款公司的設(shè)立申報(bào)實(shí)行媒體公示制度，要在當(dāng)?shù)貓?bào)刊和金融辦網(wǎng)站公示主發(fā)起人和股東名單，接受社會(huì)公眾監(jiān)督，檢驗(yàn)股東信用及股本金的合法合規(guī)性。

第二十五條 小額貸款公司應(yīng)按市金融辦的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、相關(guān)主管部門、合作的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等披露由會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告以及年度經(jīng)營成果、融資信息、重大事項(xiàng)等內(nèi)容。

第二十六條 小額貸款公司要有固定的經(jīng)營場(chǎng)所。經(jīng)營場(chǎng)所應(yīng)有足夠經(jīng)營的面積。經(jīng)營場(chǎng)所必須配置必要的監(jiān)控設(shè)備和保安力量，加強(qiáng)防盜和防火設(shè)施建設(shè)，消防及安全設(shè)施應(yīng)齊全，并符合安全經(jīng)營的要求。公司應(yīng)在經(jīng)營場(chǎng)所內(nèi)醒目位置公開懸掛開業(yè)批復(fù)文件、營業(yè)執(zhí)照，并懸掛本機(jī)構(gòu)不吸收公眾存款、不違規(guī)經(jīng)營、嚴(yán)格遵守《公司法》、誠實(shí)守信等公開承諾標(biāo)示牌。



第五章 監(jiān)管方式



第二十七條 小額貸款公司監(jiān)管應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和合規(guī)監(jiān)管相結(jié)合、持續(xù)性監(jiān)管和把握總體風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合、定性監(jiān)管和定量監(jiān)管相結(jié)合的原則。

第二十八條 市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，對(duì)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、合規(guī)經(jīng)營等方面實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管，切實(shí)履行監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。

第二十font-size: 16.0pt; mso-fareast-font-family: 黑體"> 市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)要采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、約見談話、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等方式，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管，并加強(qiáng)監(jiān)管信息交流：

（一）市金融辦定期組織對(duì)小額貸款公司進(jìn)行檢查，一般每年進(jìn)行2次常規(guī)性全面檢查；對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較大、問題較多的公司，實(shí)行階段性的重點(diǎn)專項(xiàng)檢查。現(xiàn)場(chǎng)檢查前應(yīng)制發(fā)書面通知，檢查時(shí)應(yīng)不少于2人，檢查人員與被檢查小額貸款公司有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。現(xiàn)場(chǎng)檢查可采取查驗(yàn)復(fù)制有關(guān)文件、賬冊(cè)、單據(jù)、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)信息、問詢有關(guān)人員等方式進(jìn)行。小額貸款公司應(yīng)自覺接受檢查。

（二）市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)建立小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，建立與小額貸款公司董事會(huì)、高管層的定期磋商制度，定期對(duì)小額貸款公司進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，及時(shí)反饋監(jiān)管意見，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，加強(qiáng)經(jīng)營指導(dǎo)。市金融辦應(yīng)定期匯總?cè)�市小額貸款公司的經(jīng)營管理情況，向小額貸款公司監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議通報(bào)。

（三）各小額貸款公司應(yīng)于每月初2個(gè)工作日（節(jié)假日順延）內(nèi)向轄區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送上月業(yè)務(wù)經(jīng)營情況等報(bào)表，轄區(qū)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在3個(gè)工作日內(nèi)匯總后報(bào)市金融辦。

（四）市金融辦應(yīng)于每月初8個(gè)工作日（節(jié)假日順延）內(nèi)向省政府金融辦報(bào)送本區(qū)域內(nèi)小額貸款公司業(yè)務(wù)經(jīng)營情況等報(bào)表。重大問題應(yīng)及時(shí)上報(bào)市政府和省政府金融辦。

（五）在市金融辦網(wǎng)站公布已開業(yè)小額貸款公司名稱及經(jīng)營地址、舉報(bào)電話，接受社會(huì)監(jiān)督。

第三十條 市金融辦和各轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)化對(duì)小額貸款公司主要負(fù)責(zé)人和關(guān)鍵崗位人員的行為監(jiān)管，采取約見談話、考核等方式，不定期開展履職行為評(píng)價(jià)。對(duì)有違法違規(guī)行為和不勝任工作的人員，報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管部門取消高管任職資格、建議小額貸款公司作出解聘或罷免的決定。

第三十一條 小額貸款公司出現(xiàn)本細(xì)則第四條所列的違法違規(guī)行為的，由市、縣區(qū)政府金融辦或指定機(jī)構(gòu)依照《中華人民共和國公司法》等有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第三十二條 各有關(guān)部門工作人員應(yīng)當(dāng)依法保守國家秘密，并有義務(wù)為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及其客戶保守商業(yè)秘密。

第三十三條 各有關(guān)監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)提高辦事效率，確保監(jiān)管時(shí)效。



第六章 附 則



第三十四條 本細(xì)則由市金融辦負(fù)責(zé)解釋。

第三十五條 本細(xì)則自發(fā)布之日起施行。