中國保險監督管理委員會

中國保監會關于印發《保險公司資本保證金管理辦法》的通知


　　保監發〔2015〕37號

　　各保險公司：

　　為進一步加強對保險公司資本保證金的監管，保護投保人利益，維護保險市場的平穩、健康發展，根據《國務院關于取消和調整一批行政審批項目等事項的決定》（國發〔2015〕11號）的精神，我會對原《保險公司資本保證金管理辦法》進行了修訂。現將修訂后的《保險公司資本保證金管理辦法》印發給你們，請遵照執行。

　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　中國保監會

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2015年4月3日

　　



　　保險公司資本保證金管理辦法

　　第一章 總 則　　

　　第一條 為加強對保險公司資本保證金的管理，維護保險市場平穩、健康發展，根據《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》），制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱保險公司，是指經保險監督管理機構批準設立，并依法登記注冊的商業保險公司。

　　第三條 本辦法所稱資本保證金，是指根據《保險法》的規定，保險公司成立后按照其注冊資本總額的20%提取的，除保險公司清算時用于清償債務外不得動用的資金。

　　第四條 中國保險監督管理委員會（以下簡稱“中國保監會”）依法對保險公司資本保證金進行監督管理，保險公司提存、處置資本保證金等行為應符合本辦法規定。

　　第五條 保險公司應遵循“足額、安全、穩定”的原則提存資本保證金。　　

　　第二章 存 放　　

　　第六條 保險公司應當選擇兩家（含）以上商業銀行作為資本保證金的存放銀行。存放銀行應符合以下條件：

　�。ㄒ唬﹪�有商業銀行、股份制商業銀行、郵政儲蓄銀行和城市商業銀行；

　�。ǘ�）上年末凈資產不少于200億元人民幣；

　　（三）上年末資本充足率、不良資產率符合銀行業監管部門有關規定；

　�。ㄋ模┚哂型晟频墓�司治理結構、內部稽核監控制度和風險控制制度;

　�。ㄎ澹┡c本公司不具有關聯方關系；

　　（六）最近兩年無重大違法違規記錄。

　　第七條 保險公司應將資本保證金存放在保險公司法人機構住所地、直轄市、計劃單列市或省會城市的指定銀行。

　　第八條 保險公司應當開立獨立銀行賬戶存放資本保證金。

　　第九條 資本保證金存款存放期間，如存放銀行不符合本辦法規定，或者存在可能對資本保證金的安全存放具有重大不利影響的事項（如，因發生重大違法違規事件受到監管部門處罰、資本充足率不足等），保險公司應及時向中國保監會報告，并將資本保證金存款轉存至符合規定的銀行。

　　第十條 保險公司應在中國保監會批準開業后30個工作日或批準增加注冊資本（營運資金）后30個工作日內，將資本保證金按時足額存入符合中國保監會規定的銀行。

　　第十一條 保險公司可以以下形式存放資本保證金：

　�。ㄒ唬┒ㄆ诖婵�；

　�。ǘ�）大額協議存款；

　�。ㄈ�）中國保監會批準的其他形式。

　　第十二條 資本保證金存款存期不得短于一年。

　　第十三條 每筆資本保證金存款的金額不得低于人民幣1000萬元（或等額外幣）。保險公司增加注冊資本（營運資金）低于人民幣5000萬元（或等額外幣）的，按實際增資金額的20%一筆提存資本保證金。

　　第十四條 保險公司應密切關注外幣資本保證金存款的匯率波動。因匯率波動造成資本保證金總額（折合人民幣）連續20個工作日低于法定要求的保險公司，應自下一個工作日起5個工作日內，按實際差額一筆提存資本保證金并辦理相關事后備案手續。

　　第十五條 保險公司提存資本保證金，應與擬存放銀行的總行或一級分行簽訂《資本保證金存款協議》。合同有效期內，雙方不得擅自撤銷協議。

　　第十六條 保險公司應要求存放銀行對資本保證金存單進行背書：“本存款為資本保證金存款，不得用于質押融資。在存放期限內，存款銀行不得同意存款人變更存款的性質、將存款本金轉出本存款銀行以及其他對本存款的處置要求。存款銀行未盡審查義務的，應當在被動用的資本保證金額度內對保險公司的債務承擔連帶責任�！薄　�

　　第三章 備 案　　

　　第十七條 保險公司對資本保證金的以下處置行為，應在資本保證金存妥后10個工作日內向中國保監會事后備案：

　　（一）開業或增資提存資本保證金；

　�。ǘ�）到期在原存放銀行續存；

　�。ㄈ�）到期轉存其他銀行，包括在同一銀行所屬分支機構之間轉存；

　�。ㄋ模┑狡谧兏�存款性質；

　�。ㄎ澹┨崆爸�取，僅限于清算時動用資本保證金償還債務，或注冊資本（營運資金）減少時部分支取資本保證金；

　�。�六）其他動用和處置資本保證金的行為。

　　第十八條 保險公司開業或增資提存保證金存款、到期在原存放銀行續存的，應向中國保監會提交以下備案資料：

　�。ㄒ唬┵Y本保證金存款備案文件；

　　（二）保險公司資本保證金備案表（一式兩份）；

　�。ㄈ�）《資本保證金存款協議》原件一份；

　　（四）資本保證金存單復印件以及存單背書復印件；

　　（五）中國保監會要求報送的其他材料。

　　第十九條 保險公司資本保證金存款到期轉存其他銀行或到期變更存款性質的，除向中國保監會提交第十八條備案資料外，還需提供以下資料：

　�。ㄒ唬┍ｋU公司資本保證金處置情況表；

　　（二）原《資本保證金存款協議》復印件；

　�。ㄈ�）原資本保證金存款存單復印件及存單背書復印件；

　�。ㄋ模┲袊�保監會要求報送的其他資料。

　　第二十條 保險公司提前支取資本保證金，僅限于清算時使用資本保證金償還債務，或注冊資本（營運資金）減少時部分支取資本保證金的，除向中國保監會提交第十九條相關備案資料外，還需提供中國保監會批準保險公司清算文件或減資文件。

　　第二十一條 備案資料不符合要求的，保險公司應在收到中國保監會通知之日起10個工作日內，重新提交備案資料。

　　第二十二條 未經中國保監會事后備案的，不認定為資本保證金存款�！　�

　　第四章 監 管　　

　　第二十三條 除清算時用于清償債務或資本保證金存放銀行不符合本辦法規定外，保險公司不得動用資本保證金。

　　第二十四條 在存放期限內，保險公司不得變更資本保證金存款的性質。

　　第二十五條 資本保證金存款不得用于質押融資。

　　第二十六條 未按照本辦法規定提存、處置資本保證金的，中國保監會將依法進行處罰�！　�

　　第五章 附 則　　

　　第二十七條 經營保險業務的保險控股公司和保險集團公司資本保證金的管理，適用本辦法。

　　第二十八條 本辦法由中國保監會負責解釋。

　　第二十九條 本辦法自發布之日起實施，《關于印發〈保險公司資本保證金管理辦法〉的通知》（保監發〔2011〕39號）同時廢止。

　　

　　附件：1.資本保證金存款協議（基本條款示例）
http://www.circ.gov.cn/Portals/0/wendang2015/%E8%B5%84%E6%9C%AC/1.%E8%B5%84%E6%9C%AC%E4%BF%9D%E8%AF%81%E9%87%91%E5%AD%98%E6%AC%BE%E5%8D%8F%E8%AE%AE%EF%BC%88%E5%9F%BA%E6%9C%AC%E6%9D%A1%E6%AC%BE%E7%A4%BA%E4%BE%8B%EF%BC%89.docx
　　2.保險公司資本保證金備案表
http://www.circ.gov.cn/Portals/0/wendang2015/%E8%B5%84%E6%9C%AC/2.%E4%BF%9D%E9%99%A9%E5%85%AC%E5%8F%B8%E8%B5%84%E6%9C%AC%E4%BF%9D%E8%AF%81%E9%87%91%E5%A4%87%E6%A1%88%E8%A1%A8.doc
　　3.保險公司資本保證金處置情況表

http://www.circ.gov.cn/Portals/0/wendang2015/%E8%B5%84%E6%9C%AC/3.%E4%BF%9D%E9%99%A9%E5%85%AC%E5%8F%B8%E8%B5%84%E6%9C%AC%E4%BF%9D%E8%AF%81%E9%87%91%E5%A4%84%E7%BD%AE%E6%83%85%E5%86%B5%E8%A1%A8.docx