中國保險監(jiān)督管理委員會

保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)管理辦法（2015年修訂）



　　 (2006年7月31日中國保險監(jiān)督管理委員會令2006年第7號發(fā)布 根據(jù)2015年10月19日中國保險監(jiān)督管理委員會令2015年第3號《關(guān)于修改<保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)管理辦法>等八部規(guī)章的決定》修訂)

　　
　　第一章　總則

　　第一條　為了加強(qiáng)管理保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)的活動，防范風(fēng)險，保障被保險人的利益，根據(jù)《中華人民共和國保險法》（以下簡稱《保險法》）等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱保險公司，是指經(jīng)中國保險監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國保監(jiān)會）批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊的商業(yè)保險公司。

　　第三條　本辦法所稱境外保險類機(jī)構(gòu)，是指保險公司的境外分支機(jī)構(gòu)、境外保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)。

　　本辦法所稱保險中介機(jī)構(gòu)，是指保險代理機(jī)構(gòu)、保險經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)和保險公估機(jī)構(gòu)。

　　第四條　本辦法所稱設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)，是指保險公司的下列行為：

　　（一）設(shè)立境外分支機(jī)構(gòu)、境外保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)；

　　（二）收購境外保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)。

　　第五條　本辦法所稱收購，是指保險公司受讓境外保險公司、保險中介機(jī)構(gòu)的股權(quán)、且其持有的股權(quán)達(dá)到該機(jī)構(gòu)表決權(quán)資本總額20%及以上或者雖不足20%但對該機(jī)構(gòu)擁有實(shí)際控制權(quán)、共同控制權(quán)或者重大影響的行為。

　　保險公司收購上市的境外保險公司、保險中介機(jī)構(gòu)的，適用本辦法。中國保監(jiān)會另有規(guī)定的從其規(guī)定。

　　第六條　保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵守中國有關(guān)保險和外匯管理的法律、行政法規(guī)以及中國保監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，遵守境外的相關(guān)法律及規(guī)定。

　　保險公司收購境外保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行現(xiàn)行保險外匯資金的有關(guān)規(guī)定。

　　第七條　中國保監(jiān)會依法對保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)的活動實(shí)施監(jiān)督管理。

　　第八條　保險公司在境外設(shè)立代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的，適用本辦法。

　　第二章　設(shè)立審批

　　第九條　保險公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

　　（一）開業(yè)2年以上；

　　（二）上年末總資產(chǎn)不低于50億元人民幣；

　　（三）上年末外匯資金不低于1500萬美元或者其等值的自由兌換貨幣；

　　（四）償付能力額度符合中國保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定；

　　（五）內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理制度符合中國保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定；

　　（六）最近2年內(nèi)無受重大處罰的記錄；

　　（七）擬設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)所在的國家或者地區(qū)金融監(jiān)管制度完善，并與中國保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)保持有效的監(jiān)管合作關(guān)系；

　　（八）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　第十條　保險公司申請設(shè)立境外分支機(jī)構(gòu)、境外保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會提交下列材料：

　　（一）申請書；

　　（二）國家外匯管理局外匯資金來源核準(zhǔn)決定的復(fù)印件；

　　（三）上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司財務(wù)報表及外幣資產(chǎn)負(fù)債表；

　　（四）上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的償付能力狀況報告；

　　（五）內(nèi)部控制制度和風(fēng)險管理制度；

　　（六）擬設(shè)境外保險類機(jī)構(gòu)的基本情況說明，包括名稱、住所、章程、注冊資本或者營運(yùn)資金、股權(quán)結(jié)構(gòu)及出資額、業(yè)務(wù)范圍、籌建負(fù)責(zé)人簡歷及身份證明材料復(fù)印件；

　　（七）擬設(shè)境外保險類機(jī)構(gòu)的可行性研究報告、市場分析報告和籌建方案；

　　（八）擬設(shè)境外保險類機(jī)構(gòu)所在地法律要求保險公司為其設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶責(zé)任的，提交相關(guān)說明材料；

　　（九）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　保險公司在境外設(shè)立的保險公司、保險中介機(jī)構(gòu)有其他發(fā)起人的，還應(yīng)當(dāng)提交其他發(fā)起人的名稱、股份認(rèn)購協(xié)議書復(fù)印件、營業(yè)執(zhí)照以及上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的資產(chǎn)負(fù)債表。

　　第十一條　保險公司申請收購境外保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)向中國保監(jiān)會提交下列材料：

　　（一）申請書；

　　（二）國家外匯管理局外匯資金來源核準(zhǔn)決定的復(fù)印件；

　　（三）上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司財務(wù)報表及外幣資產(chǎn)負(fù)債表；

　　（四）上一年度和最近季度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的償付能力狀況報告及其說明；

　　（五）內(nèi)部管理制度和風(fēng)險控制制度；

　　（六）擬被收購的境外保險類機(jī)構(gòu)的基本情況說明，包括名稱、住所、章程、注冊資本或者營運(yùn)資金、業(yè)務(wù)范圍、負(fù)責(zé)人情況說明；

　　（七）擬被收購的境外保險類機(jī)構(gòu)上一年度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的公司財務(wù)報表；

　　（八）收購境外保險類機(jī)構(gòu)的可行性研究報告、市場分析報告、收購方案；

　　（九）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　擬被收購境外保險類機(jī)構(gòu)為保險公司的，還應(yīng)當(dāng)提交其上一年度和最近季度經(jīng)會計師事務(wù)所審計的償付能力狀況報告及說明。

　　 第十二條 中國保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)依法對設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)的申請進(jìn)行審查，并自受理申請之日起20日內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定。決定不予批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)書面通知申請人并說明理由。

　　第十三條　保險公司應(yīng)當(dāng)在境外保險類機(jī)構(gòu)獲得許可證或者收購交易完成后20日內(nèi)，將境外保險類機(jī)構(gòu)的下列情況書面報告中國保監(jiān)會：

　　（一）許可證復(fù)印件；

　　（二）機(jī)構(gòu)名稱和住所；

　　（三）機(jī)構(gòu)章程；

　　（四）機(jī)構(gòu)的組織形式、業(yè)務(wù)范圍、注冊資本或者營運(yùn)資金、其他股東或者合伙人的出資金額及出資比例；

　　（五）機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人姓名及聯(lián)系方式；

　　（六）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　第十四條　保險公司應(yīng)當(dāng)在境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)設(shè)立后20日內(nèi)，將境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的下列情況書面報告中國保監(jiān)會：

　　（一）登記證明的復(fù)印件；

　　（二）名稱和住所；

　　（三）負(fù)責(zé)人姓名及聯(lián)系方式；

　　（四）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。

　　第三章　境外保險類機(jī)構(gòu)管理

　　第十五條　保險公司應(yīng)當(dāng)對其設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)進(jìn)行有效的風(fēng)險管理，并督促該類機(jī)構(gòu)按照所在國法律和監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定，建立健全風(fēng)險管理制度。

　　第十六條　保險公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格控制其設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)對外提供擔(dān)保。

　　保險公司在境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)確需對外提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)取得被擔(dān)保人的資信證明，并簽署具有法律效力的反擔(dān)保協(xié)議書。以財產(chǎn)抵押、質(zhì)押等方式提供反擔(dān)保協(xié)議的，提供擔(dān)保的金額不得超過抵押、質(zhì)押財產(chǎn)重估價值的60％。

　　第十七條　保險公司在境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)，除保單質(zhì)押貸款外，不得對外貸款。

　　第十八條　保險公司應(yīng)當(dāng)對派往其設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)的董事長和高級管理人員建立績效考核制度、期中審計制度和離任審計制度。

　　第十九條　保險公司設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)清算完畢后，應(yīng)當(dāng)將清算機(jī)構(gòu)出具的經(jīng)當(dāng)?shù)刈�冊會計師�?yàn)證的清算報告，報送中國保監(jiān)會。

　　第四章　監(jiān)督檢查

　　第二十條　保險公司應(yīng)當(dāng)按照中國會計制度及中國保監(jiān)會的規(guī)定，在財務(wù)報告和償付能力報告中單獨(dú)披露其設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況和償付能力狀況。

　　第二十一條　保險公司設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)按照所在地保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求編制償付能力報告的，保險公司應(yīng)當(dāng)抄送中國保監(jiān)會。

　　第二十二條　保險公司應(yīng)當(dāng)在其設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)每一會計年度結(jié)束后5個月內(nèi)，將該境外保險類機(jī)構(gòu)上一年度的財務(wù)報表報送中國保監(jiān)會。

　　第二十三條　保險公司應(yīng)當(dāng)在每年1月底之前，將其境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的年度工作報告，報送中國保監(jiān)會。

　　境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)或者辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的年度工作報告應(yīng)當(dāng)包括該機(jī)構(gòu)的主要工作和機(jī)構(gòu)變更情況。

　　第二十四條　保險公司設(shè)立的境外保險類機(jī)構(gòu)發(fā)生下列事項(xiàng)的，保險公司應(yīng)當(dāng)在事項(xiàng)發(fā)生之日起20日內(nèi)書面報告中國保監(jiān)會：

　　（一）投資、設(shè)立公司的；

　　（二）分立、合并、解散、撤銷或者破產(chǎn)的；

　　（三）機(jī)構(gòu)名稱或者注冊地變更的；

　　（四）董事長和高級管理人員變動的；

　　（五）注冊資本和股東結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化的；

　　（六）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍的；

　　（七）出現(xiàn)重大經(jīng)營或者財務(wù)問題的；

　　（八）涉及重大訴訟、受到重大處罰的；

　　（九）所在地保險監(jiān)管部門出具監(jiān)管報告或者檢查報告的；

　　（十） 中國保監(jiān)會認(rèn)為有必要報告的其他事項(xiàng)。

　　第二十五條　保險公司轉(zhuǎn)讓其境外保險類機(jī)構(gòu)股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)。

　　第二十六條　保險公司對其境外保險類機(jī)構(gòu)實(shí)施下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)報經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)，并按照本辦法第十一條的規(guī)定提交材料：

　　（一）增持境外保險類機(jī)構(gòu)股份的；

　　（二）增加境外保險類機(jī)構(gòu)的資本金或者營運(yùn)資金的。

　　第二十七條　保險公司應(yīng)當(dāng)建立控制和管理關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)制度。保險公司與其境外設(shè)立的保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)之間發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)在交易完成后15日內(nèi)向中國保監(jiān)會報告。

　　前款規(guī)定的重大關(guān)聯(lián)交易是指保險公司與其境外設(shè)立的保險公司和保險中介機(jī)構(gòu)之間的下列交易活動：

　　（一）再保險分出或者分入業(yè)務(wù)；

　　（二）資產(chǎn)管理、擔(dān)保和代理業(yè)務(wù)；

　　（三）固定資產(chǎn)買賣或者債權(quán)債務(wù)轉(zhuǎn)移；

　　（四）大額借款；

　　（五）其他重大交易活動。

　　第二十八條　保險公司向中國保監(jiān)會報送的境外保險類機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)材料，應(yīng)當(dāng)完整、真實(shí)、準(zhǔn)確。

　　第五章　法律責(zé)任

　　第二十九條 未經(jīng)中國保監(jiān)會批準(zhǔn)，擅自設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)的，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正，并處5萬元以上30萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證。

　　第三十條 未按照本辦法規(guī)定報送有關(guān)報告、報表、文件和資料的，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正，逾期不改正的，處以1萬元以上10萬元以下的罰款。

　　第三十一條 提供虛假的報告、報表、文件和資料的，由中國保監(jiān)會責(zé)令改正，處以10萬元以上50萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制業(yè)務(wù)范圍、責(zé)令停止接受新業(yè)務(wù)或者吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證。

　　第六章　附則

　　第三十二條　保險集團(tuán)公司、保險控股公司設(shè)立境外保險類機(jī)構(gòu)和境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)、辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的，適用本辦法。中國保監(jiān)會另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第三十三條　保險公司在香港、澳門和臺灣地區(qū)設(shè)立保險類機(jī)構(gòu)和境外代表機(jī)構(gòu)、聯(lián)絡(luò)機(jī)構(gòu)、辦事處等非營業(yè)性機(jī)構(gòu)的，適用本辦法。

　　第三十四條　保險公司按照本辦法向中國保監(jiān)會報送的各項(xiàng)報告、報表、文件和材料，應(yīng)當(dāng)使用中文。原件為外文的，應(yīng)當(dāng)附中文譯本。中文與外文表述不一致的，以中文表述為準(zhǔn)。

　　第三十五條　本辦法所稱的“日”是指工作日，不含節(jié)假日。

　　第三十六條　本辦法由中國保監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十七條　本辦法自2006年9月1日起施行。