[ 林書設 ]——(2003-7-27) / 已閱22138次
加強防范工作 嚴打經濟犯罪
林書設 余新榮
隨著我國經濟的快速發展，經濟犯罪活動也日益猖獗，嚴重地危害了社會主義市場經濟秩序，阻礙了經濟的發展。作為打擊經濟犯罪主力軍的公安機關經濟偵查部門，如何切實加強和改進工作，提高工作效能，更好地為經濟發展和全面建設小康社會服務，如何更好地防范、打擊經濟犯罪活動，是新形勢提出的新課題，現就結合大田縣公安經偵近幾年工作情況，在防范打擊經濟犯罪活動方面存在的問題及其對策作些探討。
一、防范、打擊經濟犯罪的工作中存在不適應的方面
（一）在工作中重打擊輕防范的思想依然存在
目前重打擊輕防范仍是經濟犯罪偵查部門普遍存在的問題，只注重打擊的成果，忽視了防范工作所取的重要作用，經濟犯罪案件呈現邊打邊冒的現象，致使對于頻發的案件疲于奔命。隨著經濟犯罪案件形式的不斷變化，犯罪手段不斷翻新，并逐步向智能化、科技化方向發展，犯罪分子作案后潛逃快，贓款贓物轉移快。由于現有的公安經偵部門的警力少，缺乏專業的知識人才，發現犯罪的能力不強，目前基本上還是處于部門移送和案件舉報的等案狀態，自己偵查發現的線索較少。加之公安經費嚴重不足，現有的偵控技術手段落后跟不上形勢發展的需要，沒有建立起一整套快速的反應機制，因而不能有效地遏制和預防經濟犯罪，給違法犯罪者予沉重的打擊。
（二）與相關部門協作配合不密切，經濟犯罪案件的鑒定困難，跟不上形勢發展的需要
目前，公安經偵部門所偵辦的經濟犯罪案件大多需要司法會計鑒定、固定資產評估等，而目前公安機關尚無這方面的鑒定機構，需要聘請有關部門作相應的鑒定，而這些部門出于本部門的經濟利益，往往收取高昂的鑒定費，公安機關要從有限的辦案經費中支付該筆費用，對原本經費嚴重不足的公安機關來說，無疑是雪上加霜。同時，由于具有司法會計鑒定資格的中介機構不健全，造成有些案件無處鑒定，或者因受聘單位多，人手不夠，無法在法定時限內提供鑒定結論，在一定程度上影響了打擊經濟犯罪案件的力度。如2002年偵辦的大田縣燃料公司涉嫌虛開增值稅專用發票一案，送稅務機關進行鑒定時，稅務機關由于怕承擔責任，以沒有義務鑒定為由，而不予鑒定，造成此案因稅務鑒定問題而久拖未結。又如2001年偵辦的朱英錫職務侵占、公司企業工作人員受賄一案，鑒定時間就長達五個月之久，其涉案金額才四萬余元，而鑒定費就高達8600元。另一方面對會計師事務所、審計師事務所、律師事務所等中介機構在工作中發現的涉嫌經濟犯罪的案件線索溝通和收集方面的工作做的不過。
（三）與兄弟公安機關、行政執法機關缺乏緊密、高效的打擊經濟犯罪協作機制
打擊經濟犯罪工作中，必須取得工商、稅務、銀行、煙草專賣、技術監督等部門的支持與配合，才能形成打擊合力。但在具體的執行中，有的行政執法機關是以條為主，如稅務、工商、煙草專賣、技術監督等，難于綜合協調。公安經偵部門雖與有關職能部門建立了一些聯系制度，但均為較松散的協作關系，只能解決個別具體問題，同時，由于缺少監督制約機制，有的行政執法部門在發現經濟犯罪后，出于種種原因不向公安機關移送案件，客觀上放縱了犯罪分子，影響了打擊力度。如2001年大田縣在清理整頓行政執法行為期間，縣工商局和煙草專賣局將98年以前辦理的涉嫌犯罪已降格作相關行政處罰的非法經營案件共15卷移送我局，由于時過境遷，貽誤了偵查破案、調查取證的有利時機，造成重要證據材料滅失，所有涉案犯罪嫌疑人在逃。雖然經過經偵大隊的不懈努力，投入巨大的財力和物力，在全國各地將大部份犯罪嫌疑人陸續抓獲歸案，但由于證據不足，無法對犯罪嫌疑人予以有效的打擊。同時由于存在地區間的利益關系，兄弟公安機關之間的協作配合仍不夠密切，協作配合只是象征性的，未能真正形成“大偵查”、“大協作”、“大區域”的格局，異地抓捕、取證、追贓仍是困擾當前經偵工作的三大困難，這些問題的存在嚴重地影響了打擊經濟犯罪的力度
（四）缺乏行之有效的防范、打擊經濟犯罪的預警機制和綜合防控體系
打擊犯罪和預防犯罪是犯罪防控體系中的兩個方面，無打不安、無防不穩，二者是治標與治本的關系。但在實際的工作中，重打擊輕防范的問題依然存在，使得公安經偵部門對目前頻發的經濟犯罪案件疲于奔命，很難遏制住經濟犯罪案件頻發的勢頭。由于目前經偵部門警力缺乏，很少深入到有關經濟管理部門和重點企事業單位、經濟犯罪頻發的復雜場所開展經偵宣傳工作，對這些單位人員進行教育和管理，落實各項防范措施，加強內部預防和管理機制，整改工作中存在的漏洞和薄弱環節，增強他們的法律意識和觀念，從而減少經濟犯罪案件的發生。另一方面，經偵部門在經濟犯罪案件管轄的種類宣傳力度不夠，致使許多當事人因不了解案件管轄權的歸屬而把經濟犯罪案件移送紀檢部門、縣檢察院的事情時有發生，從而延誤了偵查破案的最佳時機。金融、證券、中介組織等部門沒有實行對大額存取款或大筆經濟活動向公安機關匯報制度。從近幾年發生的經濟犯罪案件情況看，大多是年前案件，且發案數量有逐年上升的趨勢，公安經偵部門還缺乏有效的預警機制和綜合防控機制。
二、加強防范工作，打擊經濟犯罪的對策
（一）堅持打防并舉標本兼治，加強業務培訓，提高廣大經偵干警的素質，提高發現犯罪的能力和偵查破案的本領
各級公安經濟偵查部門一是要改正原來重打開輕防范的錯誤思想認識，在嚴厲打擊經濟犯罪活動的同時要提高對各種經濟犯罪的防范意識，把防范工作擺在重要的地位；二是加強對廣大經偵干警的培訓，使他們掌握各種法律法規和經偵業務的專門知識，建立起追逃、追贓、取證的快速反應機制，提高發現經濟犯罪的能力和偵查破案的本領，及時、有效地指導企事業單位開展防范工作；三是加大對經偵部門的的警力和經費的投入，提高打擊和預防經濟犯罪的作戰能力。
（二）進一步加強與司法會計、律師事務所、審計師事務所、會計師事務所等中介機構的協作配合
由于經濟犯罪案件的特殊性，許多案件均需對案件的涉案金額進行司法會計鑒定，對涉案的資產進行評估，有些專業性較強的經濟犯罪案件還需這些部門的協作配合，在打擊經濟犯罪案件過程中取得共識，使一些司法會計鑒定能夠在法定的期間完成，以利于對犯罪分子進行從快從重的打擊。另一方面對會計師事務所等部門在日常工作中發現的有犯罪嫌疑的人員和單位資料進行及時的收集，做到及時發現經濟違法犯罪活動，并予以嚴厲打擊。
（三）、加強與有關部門的協作配合
打擊經濟犯罪工作，是公安機關經偵部門的神圣職責，是為經濟建設保駕護航工作的最直接體現，同時也是整頓規范市場經濟秩序的重要內容和重要手段。做好打擊經濟犯罪、整頓市場經濟秩序工作，除公安機關要加強領導、強化措施、搞好內部警務協作外，與稅務、工商、技術監督、審計、煙草、金融等行政執法部門和經濟管理部門建立打擊經濟領域違法犯罪橫向執法協作機制也尤為重要。公安機關和行政執法經濟管理部門之間要建立起信息通報、聯席會議，組建聯合辦公室，搞好執法配合和案件移交等，初步形成發現、控制、查處犯罪的防控市場經濟秩序違法犯罪活動的綜合執法協作體系，以便更有效地打擊、預防、整治、震懾各類違法犯罪活動，進一步推動整頓和規范市場經濟秩序工作深入開展。
1、要從根本上遏制和減少經濟犯罪案件的發生和蔓延，必須堅持在黨委和政府的領導下和相關的行政執法等部門密切配合，形成打擊合力，在“打擊、防范、教育、管理、建設、改造”六個方面做到有機結合
既要嚴厲打擊，又要整頓秩序，加強管理和防范工作，多管齊下，標本兼治，綜合治理。通過建立相應制度和機制，使各有關部門形成打擊經濟領域違法犯罪的合力，有效地預防和減少各類違法犯罪活動的發生。通過協作，工商行政管理機關嚴格進行企業注冊登記管理，認真進行年檢，及時向公安機關提供有關犯罪信息；稅務、技術監督、審計、金融、煙草等部門在發現和查處違法違規行為的同時，對有犯罪嫌疑的，及時移交公安機關，避免以罰代刑，降格處理；紀檢、監察、審計機關切實履行監督檢查職能，防止個別人濫用職權違法亂紀；中介機構依法規范經營活動，嚴禁弄虛作假等等。各部門、各單位都要看好自己的門、管好自己的人，認真分析和查找本部門、本單位存在的經濟犯罪隱患、或案件發案原因，切實采用補救和防范措施，對發現的犯罪線索和嫌疑人，及時通報公安機關并配合做好相關工作。公安機關對因涉嫌經濟犯罪案件而受過刑事處罰或行政處罰的單位和個人進行再教育和改造，預防其再次走向違法犯罪的道路。公安機關對移交的犯罪線索依法從重從快打擊的方針，始終保持對打擊嚴重經濟犯罪凌厲攻勢和高壓態勢，堅決打掉犯罪分子的囂張氣焰，以此推動和促進綜合治理各項措施的進一步落實。通過同相關部門的協作，取得了較好的效果。如2001年6月9日，與工商部門密切配合在大田縣林化廠摧毀了林起果開辦的生產假冒洗衣粉、洗發水地下加工廠，繳獲其生產設備和大量的假冒洗衣粉、洗發水；2001年9月12日與煙草部門配合在建設鎮建忠村成功搗毀了生產劣質煙絲的地下加工廠，繳獲其成套設備和34442斤劣質煙絲；2001年11月份與工商聯合行動在大田縣吳山鄉的隧道口附近摧毀了一個生產假冒偽劣卷煙的地下窩點，收繳了成套卷煙機器和大量的煙絲及配料；2002年協同大田縣工商銀行針對廣大客戶持有使用工行牡丹卡進行惡意透支現象嚴重的狀況，進行了廣泛的普法宣傳活動和做了大量的工作，使三十余名的客戶及時補交了惡意透支款，有效地預防了違法犯罪活動的發生，并挽回了十幾萬元的經濟損失，維護了金融系統的正常運行。
2、加大兄弟公安機關的協作配合
經濟犯罪侵害的是整個國家的利益，擾亂和破壞國家的正常經濟秩序，嚴重妨礙了社會主義市場經濟的發展。各兄弟公安機關必須摒棄地方保護主義和為了維護本地區短期利益出發的思想，樹立起“大偵查”、“大協作”、“大區域”的觀念，從大局和長遠利益出發，加強聯合，擺脫區域與區域之間、部門與部門之間、職責與職責之間的束縛，共同擔負起查辦經濟案件、追繳贓款贓物、追逃的重任，形成整體打擊格局，依法保護國家和人民的利益。通過與兄弟公安機關的協作配合，解決了抓捕、取證、追贓難等三大困難。2002年通過與各省市公安機關的協作配合，先后抓獲了林基任、劉斌、陳德潤、湯紀九、葉青海、陳仙良等網上逃犯，破獲了一大批經濟犯罪案件。同時對外省市公安經偵部門到我縣的調查取證、追逃予以了積極的配合，抓獲了部分犯罪嫌疑人，并挽回了一些經濟損失。
（四）、建立有效防范、打擊經濟犯罪的預警機制和綜合防控機制
同經濟犯罪活動作斗爭，必須遵循“打防并舉、以防為主”的方針，一方面要充分利用法律武器狠狠打擊經濟犯罪活動，以維護國家正常的經濟秩序；另一方面要根據不同情況，建立一套完整的、行之有效的、全方位多層次預防機制，以抵御日趨嚴重的經濟犯罪活動，保障社會主義市場經濟健康有序發展。
1、加大打擊力度以震懾犯罪分子，從而收到有效地預防犯罪的效果
目前，經偵工作的重點仍是以打擊為主，以打擊促預防，對經濟犯罪案件要落實破案責任制，做到快偵快破。對重大特大案件，由領導掛帥組織精兵強將上陣，強力追逃，盡力挽回經濟損失，對犯罪分子始終保持高壓態勢，給犯罪分子以嚴厲的打擊。同時充分利用各種手段，友鄰地區、兄弟單位之間通力協作，發揮協作辦案優勢，給那些跨地區作案、作案就逃的犯罪嫌疑人以迎頭痛擊，營造嚴打斗爭的強大聲勢，以震懾犯罪分子，不讓這些犯罪分子以喘息的機會和形成氣候而增加打擊處理的難度。自從嚴打專項斗爭開展以來，破獲了一大批經濟犯罪案件，捕獲了一大批犯罪嫌疑人，迫于嚴打的壓力網上逃犯柯飛虎、劉兆戲等相繼到我局投案自首，在一定程度上震懾了犯罪分子，經濟犯罪案件數也呈明顯的下降趨勢，對經濟犯罪案件的發生起到了很好的預防效果。
2、進行經偵宣傳活動，加強各項防范工作
一是向廣大社會公布經偵所管轄的經濟犯罪案件的種類，設立經濟犯罪舉報電話、舉報信箱，以方便社會各界舉報經濟犯罪線索，從而使所發生的經濟犯罪案件能夠得到便捷快速的查處，以利于案件的快偵快破。二是經偵等有關部門要經常深入到經濟管理部門和重點企事業單位，注意發現和總結經濟管理部門防范工作中存在的漏洞和薄弱環節，提請有關部門究研制定預防經濟犯罪的對策，加強對單位人員的教育和管理，落實各項防范措施，加強法制宣傳和防范經濟犯罪技能方面的教育，特別要開展法律、法規咨詢，以及反欺詐和守法經營教育，提高企事業單位工作人員的防范水平，減少經濟犯罪案件的發生。三是廣泛開展預防經濟犯罪的宣傳教育工作，大力宣傳公安機關打擊經濟犯罪的決心以及重大舉措、重大成果和先進事跡，將一段時期發案頻繁、影響突出案件的作案手段、特征在廣播、電視、報刊媒體上曝光。對有關發案情況和原因進行曝光，以增進大家對經偵工作的了解和認識，同時增強人們認識和抵御犯罪的能力；對打擊懲處犯罪分子的情況進行曝光，以達到震懾犯罪、預防犯罪的目的，這樣做即可收到事半功倍的效果。如易拉罐中獎詐騙、發送短信息中獎詐騙等具有共同的詐騙特點和作案手法，對類似違法犯罪行為，我們都可以利用各種宣傳媒體進行廣泛宣傳，既震懾犯罪，又提請廣大民眾注意防范。四是要選擇重點防范單位，采取多種形式，建立起防范聯動機制。譬如，金融系統的營業網點往往是犯罪分子選擇的侵害對象，我們可以采取聯席會議的方式，將一些金融領域容易被利用、詐騙的環節、結算方式或已發生過的案例予以公布、分析找出防范辦法。
3、加大經偵基礎業務建設，發揮其預防經濟犯罪的效能
經偵基礎業務建設的重點是信息資料搜集、秘密力量建設、陣地控制和經嫌調控，研究經濟犯罪的特點、趨勢，采取有效措施先期預防。為有效地發揮其預防犯罪的效能，一是經偵部門要主動與當地工商稅務等行政執法部門協商，將在工商部門注冊登記的公司情況通過計算機進行聯網，對被工商、稅務等部門依法查處過、行政處罰過的人員和單位的情況收集起來，建立單位信息資料庫，掌握其犯罪的貫用手法，為日后的偵查破案提供線索和依據。二是要重視加強秘密力量建設工作，提高發現、控制、防范和打擊經濟犯罪的能力。在金融、財稅、證券、保險等部門單位物建經偵特情、朋友或關系人，以獲取深層次、專業性的經濟犯罪情報，在破案追逃工作中發揮積極作用。通過這些秘密力量實施對經濟犯罪相對集中的重點地區和經濟犯罪人員社交活動較集中的復雜場所實施控制，對金融證券、商貿、房地產等重點行業和會計師、審計師事務所等中介組織進行監控，從而做到對經濟犯罪活動的及時發現和及時控制。三是結合本地實際情況建立經偵掩護性職業據點和秘密聯絡據點對復雜場所開展陣地控制工作，充分發揮其控制陣地、搜集情報、發現犯罪線索、掩護特情，有效地預防打擊各類經濟違法犯罪活動的作用。四是加大經嫌調控工作，對調控對象做到熟悉其基本情況，掌握其活動規律，并有針對性地選擇重點對象開展控制工作，對發現其有犯罪苗頭性的予以及時的打擊，以預防經濟犯罪案件的發生。五是實行金融、證券、中介機構等單位大額存取款、大筆經濟活動交易或發現可疑人員可疑資金及時匯報制度,把經濟犯罪活動控制在萌芽狀態中.
4、積極開展專項斗爭，協同有關職能部門開展專項整治活動
要建立健全打防控協作機制，進一步加強與工商、金融、煙草、稅務等部門的協作配合，組織開展專項整治行動，整頓和規范社會主義市場經濟秩序。如2002年初協同大田縣工商局組織開展了打擊傳銷和變相傳銷整頓行動（即“秋風戰役”），有效地遏制了傳銷和變相傳銷違法犯罪活動在我縣的滋生蔓延；2002年1月至3月協同大田縣煙草專賣局開展打擊制售假煙違法犯罪活動專項行動，對煙草市場進行整頓治理，并對李進興、何國發假冒注冊商標案繳獲的假冒“山茶”、“合肥”、“一品黃山”等卷煙125件計6250條，涉案值達13萬余元的假煙在大田縣鴨蛋山當眾燒毀，既教育了廣大群眾，又震懾了犯罪分子，收到了良好的效果；2002年7月份聯合縣國稅局、地稅局開展了涉稅違法犯罪專項整治，取得了較為顯著的成果。同時協同相關職能部門開展打擊制售假幣專項整治行動和開展礦產品市場和房地產交易市場的整頓工作。通過開展這些專項整治行動和市場整頓工作，對經濟犯罪活動的發生起到了有效地預防效果，同時對違法犯罪活動進行了嚴厲的打擊。
（作者 林書設系中共大田縣委政法委副主任科員 余新榮系大田縣公安局經偵大隊大隊長 郵編：366100）
