[ 王雁 ]——(2003-11-24) / 已閱18508次
論商業登記
王雁
商業登記是指依商法和商事登記管理法規有關商業登記規定，當事人將要進行的應登記商業事項，向登記主管機關提出申請，登記主管機關審核合于規定即予以登記注冊，使所申請事項發生一定效力的活動。
一、 商業登記的歷史演進
商業登記源于商人習慣法時代，中世紀初商業首先在地中海及北海與波羅地海地區復興，隨后因其強大的傳染性、滲透力波及整個歐洲大陸，商人之間的組合先后在地中海地區及歐洲其他地區出現。為了對組織中的商人進行管理,維護其內部利益,商人名簿出現,它對組織中的商人姓名,牌號及輔助人員等進行登記。隨后大型的商人自治行會產生，要取得商人資格，從事某項行業，獲取商人特權，就必須在相應的行會的名簿上進行登記。到了近代，商業越來越興盛，整個社會成為一個商品的社會，商事登記活動不可避免的涉及第三人的利益，進而影響整個社會生活，于是立法者吸取了商人法時代的商人登記規則，建立了商業登記制度，它不僅要求商人取得資格時進行登記，更重要的是要求商人對商事營業中的一些重要的可能涉及到第三人利益的事項進行登記，若不登記則不發生法律上的效力或不得對抗善意第三人。1869年《普通德意志商法典》首次將商業登記系統的納入商法典，隨后各國商法典爭相仿效，近來有不少國家還將商業登記制度從商法中單獨列出形成單行法。
二、 商業登記制度的性質
商業登記法律制度究竟是公法性質的還是私法性質的呢？很多學者認為商業登記應屬于公法性制度，強調其公的性質，主要有以下理由：
1.商業登記制度有強的公法性，它以不平等的主體之間的權利義務為其調整對象，以申請人的角度來看，它的權利義務不以平等當事人為相對人，而是以登記機關通常為國家機關作為相對人的，并認為并非商法公法化中的部分公法化，而是整個商業登記制度的全面公法化。
2.商業登記制度具有極為明顯的強制性。商業登記制度中大都是不能由當事人選擇的規定，商業登記法律關系中的登記機關雖然不直接干預商業權利義務關系，但是登記以及其相應的要求市場主體從事特定商業活動的必經程序，即這種準入的機制，仍是政府干預經濟生活的直接表現，而且倘若商業登記程序與核準權相結合的話，就會形成極強的政府干預。
3.商業登記法主要體現為程序法。商業登記法律關系的核心——登記，決定了商業登記法律主要是規范登記程序的規范。
筆者認為,商業登記制度固然有其貌似公的一面,但絕不能過分予以強調,否則將可能導致嚴重的后果;而且商業登記制度絕不應與其他商事制度分離,就算是以單行法的形式出現也不代表在考慮問題時應將兩者分開。
首先，從商業登記的價值功能來考察。商業登記制度開始是作為一種準入制度出現的，也就是說要進行某種行業從事某類商事營業，就必須在某類行會的名簿上進行登記，發展到現在，商業登記更多的是為商事交易制度服務。為了維護第三人的利益，可以看出商業登記制度從一開始就是作為一種維護快捷、安全商事交易關系的輔助性制度。在討論商業登記制度時絕不應當與其它商業制度人為分開，雖然商業登記帶有某些商事制度私的背景。
其次，從商業登記機關的地位考察。現在的商業登記機關雖以國家機關的形式出現，但其在商業登記過程中的行為與其他典型的行政行為有很大區別。在商業過程中。行政機關應屬于被動的地位。一般來說。商事主體不主動申請，登記行為是不會發生的。除了法律明文規定的強制登記外，登記機關不應主動登記。在登記過程中，登記機關更多的不是在行使職權，而是在履行職責、義務，只要商事主體申請的事項符合法律規定，登記機關就應予以登記，此時登記只是一種義務。然而在現實生活中，往往過于強調登記行為的公的性質，使登記機關錯誤的擺放自己的地位，把自己放的高高在上，形成了一系列亂收費、登記難的問題。所以商業登記中的登記機關應更多的注意商事的私的性質，更何況，歷史上商業登記是由商業行會這一非國家機關進行的。而且，現在德國國內主張將商業登記簿管轄權轉移給行會的呼聲越來越高。1998年，聯邦內閣作出了一次決議，同意就登記簿管轄權轉移試點，這一舉動必將對將來的登記制度產生重大影響。
第三、從商業登記行為的效力考察。商業主體進行商業登記，并沒有從登記中取得新的利益，登記行為只是使已有的商業活動發生私法的效力或得以對抗第三人。也許有人會說商業主體設立登記使登記者享有商事特權是商事主體取得資格的前提，也就說登記使登記者有了權利。但我們應注意到一種趨勢，即1998年德國商法典修訂后規定，經營營業的人就是商人，除非依種類或規模無需以商人方式進行營業。也就是說，無論自然人或法人，只要從事商營業就是商人，登記是一種義務，但不是取得商人資格的前提條件。
第四、在考慮商業登記，如設立登記、變更登記、消滅登記時，應放入設立、變更、消滅的整個過程中考慮。以商事主體的設立登記為例，設立行為是指依照有關法律規定創設商事人格的一系列有目的的、連續進行的過程。這一過程中，更多的反應是：主體是否為何種商主體，以何種方式成為商主體，成為何種商主體，這些司法上的的意思自由，而在整個過程中，設立登記行為僅是使以上一系列意思發生效力的手段，是設立行為終結的標。因此，從整個商主體設立的過程來看，即使登記行為有某種公的特征，但它也不能改變整個過程的私的性質。
另外，自羅馬法以來，法律在理論上有公法與私法之分，其區別之實意“除理論認識目的外，厥載于救濟程序。易言之，即私法案件由普通法院管轄，公法案件，除刑事案件由普通法院管轄外，原則上得受行政救濟，由行政機關或行政法院管轄。”就登記制度而言，預告登記、異議登記、撤銷登記性質上均為向法院提出司法上之訴權，并且登記機關應負登記錯誤之賠償責任，雖然以上登記行為非指商業登記，但似可以對商業登記性質的討論起到借鑒作用。
商業登記制度與整個商業制度密不可分，考慮其性質時，也當然不應脫離商業整體來考慮，否則分離兩者，一味強調商業登記制度的公法性，強調登記機關的管理職權，將最終損害整個商業活動的順利進行。
三、 商業登記的價值
研究商業登記制度的價值，有助于商業登記法律規范、原則、制度的優化選擇，以充分保持立法的科學性合理性，使立法最大化的增進商業活動的繁榮。
首先，商業登記制度有助于促成交易的安全實現，各國的商業登記制度均堅持公示主義，維護交易安全。所謂公示主義是指交易當事人應當將與營業有關，且與利害關系人有重大關系的事實加以公告通知，才能發生法律上的效力。各國商業登記制度的要求商業登記必須公告，否則不得對抗善意第三人，如德國《商法典》規定：如果因登記事項已經登記并已公示，該事項則對第三人生效。但是，如果登記事項公布之后15天內，他既不知道，也無責任必須知道該登記事項。那么，該登記事項對其不發生效力，當然未登記事項或未公布事項不具有對抗第三人的效力存在一定的前提條件：針對第三人的作為必須涉及到具體的應登記事項，該事項必須未登記，至少未公布；第三人必須不知情。另一方面,商業登記還對各種違法行為規定了嚴格的責任，包括民事責任、行政責任、刑事責任，這既是維護商業登記制度的重要保障，也反映了商業登記制度體現的保障交易安全的理念。
其次，商業登記制度有利于增進效率，雖然商業登記要求商事主體在從事商事活動前需登記，并應在實體上達到登記內容的要求，這在某種程度上增進了商事主體，以及商業登記機關的成本支出，但經過登記和公告的商事主體的各項信息，對交易相對人而言則意味著交易成本的降低。交易成本高就是因為信息不完全造成的，其中有關交易對方的各種信息，如資信能力等都是極為重要的，有時由于市場主體的有力的特性，他們可能不擇手段的實現交易，故意的隱瞞相關信息，或欺騙對方當事人，這樣，或是增加了交易對方了解相關信息的成本，或是增加了整個社會的成本，而商業登記制度要求商事主體將設立、出資履行、組織變更、合并、增減出資、解散等信息進行登記，顯然有助于相關交易主體獲取信息，大大降低了相關主體為調查這些信息而支付的成本，也為商事主體迅速地作出交易決策，降低風險創造了條件。
我國現行的商業登記制度過于分散；過于強調交易安全，忽視了效率；過于強調登記機關的職權性，對于商業登記價值的實現有重大的影響。因此，應建立新的體系完整的，適應當前國情的商業登記制度。
四、商事登記立法需要明確的幾個重大問題
商業登記畢竟是依法登記，如果不能制定好的商業登記實體法和程序法，我們仍然不能達到目標。商業登記改革最核心問題是法律設定。
考慮商業登記的法律設定，筆者認為需要特別研究明確以下幾個重大問題：
1、 確定企業的合法性是商事登記立法的實質目的。
商業登記管制，政府要付出行政成本，企業要付出管理成本，兩者共同導致社會總福利減少。那么，為什么大多數國家的政府仍要進行商業登記管制？
筆者認為，商事登記立法的實質目的是通過登記保證企業的合法性。在市場經濟中，這一合法性保證可以減少交易成本，保護企業、股東、債權人和交易相對人的合法權益，進而增加社會總福利。如果由此導致社會總福利增減的代數和是正數，商業登記管制就能夠得以存續。這是在現今世界放松政府管制的大趨勢下，商業登記管制能夠存在的理由。商事登記立法需要圍繞這一實質目的進行。
2、 政府在商事登記立法中可以使用的兩個策略。
企業的合法性有兩種情況，一是靜態合法性，二是動態合法性。政府通過商事登記保證企業靜態合法性的方式是利用企業的設立、變更和注銷程序，這是政府強制管制的結果；保證企業動態合法性的主要方式是使用有關罰則“威脅”企業和控制企業的“信用”資源，這是政府和企業之間的博弈過程，博弈的均衡結果在于雙方的策略。政府的主要策略是利用處罰減少企業的直接利益和利用控制企業信用等級增減企業的潛在利益。當前企業虛假登記和登記后違反登記法規的問題較多，一個重要原因在于目前商業登記管理的法律法規沒有從博弈的角度去設定罰則（控制企業直接利益），更沒有對企業信用等級進行控制的條款（控制企業潛在利益），放棄了一個重要的策略。因而登記管制博弈的均衡結果是不理想的。
3、 企業合法性的法律標準——界限劃在哪？商事登記立法的一個基本原則。
確定企業的合法性標準十分重要，因為這個標準是一條企業是否合法的界線。正像婚姻法確定適婚年齡一樣，過高和過低的企業合法性界線都將產生不良后果。一般地講，企業合法性界限過高會人為制造“不合法”，而我們現在的問題主要是企業合法性界限過高，例如對注冊資本規定等。劃定企業合法性界線的根本標準在于市場經濟的客觀需求。或者說商事登記立法的第一著眼點不是法學理論，而應是經濟生活和經濟規律，控制經濟的法律不應脫離經濟生活和違背經濟規律，這是我們討論商事登記立法的一個基本原則。這一著眼點直接決定了我們能否立出“好法”。
把握市場經濟的客觀需求，有兩個需要注意的比例關系，一個是人的經營權、發展權和企業合法性標準的比例。經營權，發展權的量和一個社會的經濟發展程度是正比例關系，經濟發展社會發展人們享有經營權、發展權的水平就會高，因而商業登記的合法性標準就應當低；第二個是社會的道德水準和企業合法性標準的比例，在法的資源總量一定的情況下，擴張私權利，就意味著公權力的收縮，但是在現階段或者說一個相當長的時期內，要保障公民的權利，還必須依靠一定量的國家權力來保障。后面我們會提到和借鑒德國的商事便捷原則，德國的道德水準是比較高的，例如他們的地鐵沒有賣票的人，也沒有查票的人，乘坐地鐵是由各人根據距離的遠近自己到自動售票機上買票。
結合我國現狀，我們試對企業的合法性標準得出這樣的趨向性建議：靜態低標準（低門檻），動態高標準（違者重罰，長期紀錄）也許我們會問，靜態低標準會不會使大量不合格的市場主體進入市場？
首先我們應當看到，在目前靜態高標準（高門檻）的情況下，市場主體的情況并不容樂觀，大量市場秩序整頓數據可以證明這一點。據計算，企業已經登記且不符合條件的概率為15%，不符合登記條件且前來申請登記的概率接近100%。也就是說，靜態高標準不但損失了效率，而且并沒有達到分離的目的。
其次，靜態低標準是否可行？讓我們看看英國商業登記的特點。英國商業登記的一個突出特點是對申請人的材料進行形式審查，所以登記速度快，一般需要5天，20英鎊。加急1天就可以辦完，需要100英鎊。另一個突出的特點是沒有注冊資金限制，也不需要驗資，企業資金是申請人自己申報的。第三個特點是設立公司的專項審批，全部實行事后審批。英國商業登記的基礎是全國聯網的個人信用制度。
4、 必須考慮到工商行政管理人員的經濟人特性，恰當地規定登記條件，并且這些條件一定要有可操作性，同時也不要使他們負擔不可預期的責任。
在商業登記管制中，企業出現違法行為應當認為是企業自己的事，企業應當為此而承擔責任。如果法律的規定隱含著連帶和追究工商管理部門的責任，工商管理部門必然對此作出預期反映，太多的責任一定會導致對企業作出太多的限制，企業登記效率大大降低，借權力尋租以求得利益平衡的現象就會大量增加。依照《公司法》第十九條的規定，設立有限責任公司的條件有5項。《公司登記管理條例》第十七條把這5項條件具體化為9個書面文件，其中有公司住所證明。由于大多數“公司住所”是租賃的，往往登記機關認為光有合同還不行，還需要房主的營業執照復印件（還需要加蓋發照工商局的印章），還需要房主的房產證復印件（是否需要加蓋房產部門的印章？）。于是，書面文件（九）實際上就泛化成了三個文件，況且要“加蓋印章”。問題是，法規規定的書面文件（九）能這樣泛化的理解嗎？回答是：能！既然法規要求公司登記的申請者提交“公司住所證明”，可法規又沒有指明這個證明確切的是指什么，顯然執行者可以理解這個規定隱含著這樣的意思：公司住所必須用文件來真正證明。為了追求這個真正的證明，自然可以發揮想象力了。一個文件泛化成三個還是少的，合同上的章是不是真的？簽名是不是真的？如果簽名是真的，是不是當事人意思的真實表示。營業執照也可能有假的，是不是還要再查查股東的情況，讓申請者提交一下股東證明，還有其他證明，例如注冊資金證明等等。如此，申請者何時才能完成企業登記手續呢？這就不免給申請者一種被“刁難”的感覺。但是法律法規并沒有禁止這樣理解和這樣做！立法中并沒有解決這個問題。可從另一個角度講，公務員都是吃工資飯的，搞錯了，出了事，砸了飯碗的事不是一個先例了。這種心理大多數負責企業登記的人員都有。從“經濟人”的角度講，公務員追求效用最大化確也無可非議。以上例子還會導致這樣一個結果，就是社會對政府的預期不樂觀，政府說話沒準，不講信譽，從而助長了企業的投機心理，惡性循環的結果是社會總體信譽降低。社會信譽降低又加劇了虛假登記行為。
5、 商事便捷——市場經濟條件下的登記管制立法原則。
德國是民商法比較成熟的國家。早在1897年《商典法》就對商事登記作了系統規定，并成為歐洲大陸國家的借鑒，甚至影響到日本、韓國和我國澳門。即使如此，在商業現代化、國際化的影響下，德國近年來進行了一系列的改革。主要是：放寬商號登記的限制條件，登記采用“義務” 原則和小規模“自愿”原則；適應現代化要求，設定“登記自動化”法律規定。這一切，都體現了“商事便捷”的原則。同理，在商事便捷這一適合市場經濟的登記管制原則下，我國目前商業登記法律法規存在的較多問題可以較好的得到調整解決。
在商事便捷原則下商業登記立法的一個具體做法是統一市場實體法和程序法。我國市場實體法散見于不同的法律。有以責任形式立法的（《公司法》、《合伙企業法》、《個人獨資企業法》等），有以所有制形式或地域立法的（《全民所有制工業企業法》等），有以投資者身份立法的（三個外資法）。在此立法邏輯下，登記程序法幾乎和主體法一樣多。這種情況的存在雖然有其歷史的原因，但其問題是十分顯著的。主要表現在：法律資源浪費和缺乏事理一致性（例如三部外資法關于審批時限的規定就有三種：3個月，90天，45天；同是公司制企業，內資企業實繳資本，外商投資企業續交資本；）兩個問題上。
這種多部法律并存的情況，不但增大了立法成本、協調成本、維護成本和學習成本，而且由于缺乏事理一致性，打亂了人們正常的思維邏輯，不但企業難以掌握法律，就是長期從事企業登記的工商行政管理人員也難以把握。這是和商事便捷原則沖突的。
在商事便捷原則下，統一市場實體法和程序法具有可能性。主要理由是三個：一個是我們已經有覆蓋較全的市場實體法和程序法，以及豐富的執法實踐經驗；二是入世后逐步實行統一的國民待遇；三是我國目前已經進入完備市場秩序階段，特別是至關重要的產權明晰已經基本做到，例如國有企業以產權明晰為主的現代化企業改造，黨政機關和軍隊武警不再辦企業，政府壟斷的不斷弱化等等。
從根本上說，轉變政府職能，簡化企業注冊條件，變企業登記工作大包大攬的管制為企業作為民事主體自身為社會負責，實現《民法通則》對企業法人的規定性要求，企業真正成為獨立承擔民事責任的主體，以及嚴厲懲處虛假申請（包括已經登記的企業又被發現是虛假的）行為是解決問題的最終途徑。
［參考文獻］
1.趙中孚 《商法總論》 北京 中國人民大學出版社 1999年
2.甘培忠 《企業與公司法學》 北京 北京大學出版社 1998年
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