[ 楊立新 ]——(2014-2-8) / 已閱30784次
《德國(guó)民法典》用一章共36條對(duì)特留份進(jìn)行了詳細(xì)規(guī)定。第2303條規(guī)定：“被繼承人的晚輩直系血親因死因處分而被排除在繼承人之外的，該晚輩直系血親可以向繼承人請(qǐng)求特留份。特留份為法定應(yīng)繼份的價(jià)額的一半。被繼承人的父母或配偶因死因處分而被排除在繼承之外的，他們有同一權(quán)利。”在德國(guó)模式，特留份權(quán)利主體包括因死因處分被排除在遺囑繼承人之外的被繼承人的父母、配偶、晚輩直系血親，其均本為法定繼承人。特留份權(quán)的義務(wù)主體為其他遺囑繼承人。當(dāng)特留份權(quán)利人因死因處分被排除在遺囑繼承之外時(shí)，其可以向其他遺囑繼承人行使特留份請(qǐng)求權(quán)。當(dāng)特留份份額不足時(shí)，特留份權(quán)利人有權(quán)向其他遺囑繼承人請(qǐng)求補(bǔ)足特留份。根據(jù)規(guī)定，特留份數(shù)額為法定應(yīng)繼份額的一半。特留份請(qǐng)求權(quán)在繼承開(kāi)始時(shí)發(fā)生，而且可以繼承和轉(zhuǎn)讓。[9]在發(fā)生特定情形時(shí)，被繼承人還可以剝奪晚輩直系血親的特留份或?qū)χM(jìn)行限制。
德國(guó)模式的特留份制度以遺產(chǎn)自由處分為基礎(chǔ)，以遺囑繼承主義為出發(fā)點(diǎn)。[10]從其性質(zhì)而言，特留份是特留份權(quán)利人對(duì)其他繼承人享有的一種請(qǐng)求權(quán)，屬于債權(quán)。特留份的計(jì)算是以特留份權(quán)利人的應(yīng)繼份份額作為參照數(shù)額。當(dāng)其權(quán)利受到侵害時(shí)，特留份權(quán)利人可以通過(guò)債權(quán)請(qǐng)求權(quán)的方式對(duì)其權(quán)利尋求救濟(jì)。按規(guī)定，該請(qǐng)求并不會(huì)導(dǎo)致被繼承人超過(guò)義務(wù)份的遺囑處分行為無(wú)效，其他遺囑繼承人也可以用金錢等替代方式對(duì)權(quán)利人享有的特留份進(jìn)行償付，而不用涉及遺產(chǎn)實(shí)物的分割。這有助于遺產(chǎn)作為經(jīng)濟(jì)實(shí)物時(shí)具體功能的維系。
3．英美法模式
英國(guó)曾是世界上將私法自治在繼承法領(lǐng)域貫徹得最為徹底的國(guó)家，其1837年頒布的《遺囑法》對(duì)遺囑設(shè)立采取絕對(duì)自由的態(tài)度，父母可以任意剝奪法定繼承人的繼承權(quán)而將遺產(chǎn)給他人，且不受特留份或保留份的限制。在當(dāng)時(shí)，“沒(méi)有應(yīng)繼份的規(guī)定是英國(guó)遺囑制度的一個(gè)重要特點(diǎn)。”[11]“近代英國(guó)法律學(xué)者，或有以此自由為絕對(duì)的，無(wú)限制者；又有以此為‘英國(guó)法最顯著特色之一’者，尚有人以為‘這唯于英國(guó)法始能享有之特權(quán)。’”[12]當(dāng)特留份制度作為限制遺囑自由的最有力手段在世界范圍內(nèi)以一種不可逆轉(zhuǎn)的趨勢(shì)陸續(xù)得到貫徹時(shí)，英國(guó)1938年頒布的《家庭供養(yǎng)條例》規(guī)定被繼承人對(duì)家庭成員負(fù)有不可推卸的撫養(yǎng)義務(wù)。其后，通過(guò)不同法規(guī)的修訂完善及擴(kuò)展，[13]英國(guó)最終確立以1975年通過(guò)的《繼承法》及1995年通過(guò)的《繼承改革法》為具體操作規(guī)則的適當(dāng)撫養(yǎng)制度。按其繼承法，英國(guó)要求被繼承人將其一定數(shù)額的財(cái)產(chǎn)遺留給配偶和子女，如果遺產(chǎn)全部被遺贈(zèng)給他人，則被繼承人的合法配偶、無(wú)效婚姻中的配偶、離婚后尚未再婚的配偶、婚生和非婚生子女，可排除被繼承人的遺囑而繼承部分遺產(chǎn)。同時(shí)，英國(guó)繼承法賦予被繼承人的配偶、未成年及不能自立生活的子女請(qǐng)求“財(cái)政津貼”的權(quán)利，均含有特留份的性質(zhì)。而英國(guó)繼承法對(duì)“財(cái)政津貼”的規(guī)定具有很大彈性，數(shù)額由法院因人、因時(shí)、因地而定，起點(diǎn)與我國(guó)繼承法關(guān)于必留份的確定方法很相似。[14]
在美國(guó)，采用《美國(guó)統(tǒng)一繼承法》的州都賦予被繼承人的配偶、未成年子女和未獨(dú)立生活的子女享有宅園特留份、豁免財(cái)產(chǎn)、家庭特留份的權(quán)利。故其特留份可根據(jù)財(cái)產(chǎn)的種類分為三種：宅園特留份、豁免財(cái)產(chǎn)、家庭特留份。但其對(duì)象均不是具體或特定的財(cái)產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)方式都是從被繼承人財(cái)產(chǎn)中提取一定數(shù)額價(jià)值的財(cái)產(chǎn)。故其特留份為債權(quán)性質(zhì)。家庭特留份還“可以以現(xiàn)款一次付清，也可以在一定期間內(nèi)分期付清……，家庭特留份是豁免財(cái)產(chǎn)，并優(yōu)先于宅園特留份之外的其他債權(quán)受償。”在權(quán)利的實(shí)現(xiàn)順序上，配偶優(yōu)先于子女享有特留份。[15]
與法、德等國(guó)相比，大陸法系國(guó)家特留份制度更偏重保護(hù)家族利益，防止遺產(chǎn)分散。英美法系國(guó)家規(guī)定特留份權(quán)利人時(shí)更看重繼承人的需要，不僅要求權(quán)利人具有配偶子女身份，而且還要有受扶養(yǎng)的客觀需要，如未成年及不能自立生活等。因此，英美等國(guó)特留份的形式更具有多樣性，特留份權(quán)利的實(shí)現(xiàn)途徑也各有不同。無(wú)論是英國(guó)的適當(dāng)撫養(yǎng)制度、“財(cái)政津貼”權(quán)利，還是美國(guó)的宅園特留份、豁免財(cái)產(chǎn)或家庭特留份，其都是通過(guò)限制被繼承人的遺囑自由來(lái)保護(hù)配偶、子女對(duì)遺產(chǎn)的利益。
（三）設(shè)立特留份制度的必要性
特留份，是指法律規(guī)定的遺囑人不得以遺囑取消的，由特定的法定繼承人繼承的遺產(chǎn)份額。[16]它起源于羅馬法的義務(wù)份制度與日耳曼法上的特留份制度，[17]經(jīng)由近現(xiàn)代以來(lái)各國(guó)的繼受與發(fā)展，已成為保護(hù)被繼承人較近血親和配偶的利益而對(duì)被繼承人遺囑自由進(jìn)行適度限制的制度。基于繼受的源流不同，各國(guó)通過(guò)特留份制度對(duì)被繼承人的意志進(jìn)行強(qiáng)制性引導(dǎo)時(shí)，平衡被繼承人的財(cái)產(chǎn)處分自由與其親屬利益、社會(huì)利益的手段也各不相同。從以上對(duì)法、德及英美等國(guó)立法例的分析可以看出，特留份制度的產(chǎn)生并不是出于偶然，而是根源于保護(hù)家庭親屬利益的客觀需要。無(wú)論是繼受于日耳曼法的法國(guó)模式，還是繼受于羅馬法義務(wù)份的德國(guó)模式，或是英美等國(guó)基于繼承人的需要靈活采取的形式，都是以限制被繼承人遺囑自由的方式，保證遺產(chǎn)依傳統(tǒng)盡量留歸配偶、血親，而不外流。各國(guó)隨其發(fā)展均采納且健全此制度也皆因該制度在繼承法領(lǐng)域存在著重要的價(jià)值，發(fā)揮著重要的功能。
1．限制遺囑自由功能
就特留份的具體稱謂、權(quán)利享有者、份額及其操作規(guī)則而言，各國(guó)的規(guī)定不盡相同，但各國(guó)特留份制度的根本目的，都是為避免被繼承人在遺囑處分時(shí)因過(guò)分偏愛(ài)某人而忽視其親密的法定繼承血親的利益，故對(duì)被繼承人的遺囑自由進(jìn)行限制，以保護(hù)被繼承人一定范圍內(nèi)親屬的利益。
從繼承制度的發(fā)展過(guò)程來(lái)看，古代社會(huì)基于對(duì)家庭、社會(huì)利益的重點(diǎn)保護(hù)，個(gè)人的人格被家庭和家族所吸收，個(gè)人的遺囑自由受到極大限制。如密拉格利亞指出的：“古時(shí)社會(huì)的權(quán)利占優(yōu)勢(shì)，個(gè)人的權(quán)利則不重視。那時(shí)惟一盛行的權(quán)利，是表示家庭權(quán)利卓越的法定繼承，而不是個(gè)人行為的遺囑繼承。”[18]在此，家是財(cái)產(chǎn)的主體，個(gè)人是家的附庸，甚至其人格也被家吸收，家長(zhǎng)作為家的財(cái)產(chǎn)管理人也不具有處分財(cái)產(chǎn)的自由，所以也不存在產(chǎn)生特留份的可能。隨著個(gè)人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)在法律上得到承認(rèn)，遺囑便以財(cái)產(chǎn)所有人表達(dá)自由意志的方式得到法律的認(rèn)可與尊重，遺囑自由就成為繼承領(lǐng)域意志自由的直接體現(xiàn)。當(dāng)遺囑自由發(fā)展到極致，遺囑已經(jīng)危及家庭的利益及那些需要遺囑人撫養(yǎng)的家屬的利益時(shí)，對(duì)遺囑自由進(jìn)行限制就成為社會(huì)發(fā)展的客觀需要。此時(shí)，須對(duì)遺囑自由進(jìn)行適當(dāng)限制，以達(dá)成遺囑人與家庭、社會(huì)及需要撫養(yǎng)家屬間利益的平衡，以矯正濫用遺囑自由而導(dǎo)致的負(fù)面效果。正如學(xué)者所言：“繼承的法律，應(yīng)調(diào)和家庭的權(quán)利與個(gè)人的正當(dāng)要求，不可忽視繼承的權(quán)利與家庭有直接的關(guān)聯(lián)，足以影響于公共團(tuán)體，故與國(guó)家有重大的利害關(guān)系。”[19]基于限制遺囑自由的目的，為保障與被繼承人關(guān)系緊密的血親、配偶及其他近親能夠享有被繼承人的遺產(chǎn)，特留份制度便在各國(guó)漸被繼受與完善。在這里，英國(guó)繼承法的立法發(fā)展具有足夠的說(shuō)服力。
2．繼承傳遞功能
在世界各國(guó)，享有特留份權(quán)利的主體通常是特定的，往往僅限于被繼承人的配偶和直系血親。無(wú)論采用何種模式設(shè)置特留份制度，其權(quán)利主體多僅包括配偶、直系卑血親、直系尊血親中的父母，其他血緣親屬即使是法定繼承人也多不是特留份權(quán)利人。即使采用全部血親均為繼承人的德國(guó)也是如此。[20]從權(quán)利的確定看，法定繼承人的范圍及順序是根據(jù)對(duì)被繼承人意愿推定得出，在推定過(guò)程中已經(jīng)對(duì)個(gè)人、家庭、社會(huì)等多方利益因素進(jìn)行權(quán)衡，而特留份只不過(guò)是對(duì)遺囑自由違背法定繼承核心理念時(shí)對(duì)其所做的限制，因此，特留份權(quán)利人的范圍與順序往往是法定繼承人范圍與順序中最為重要、核心的部分。故特留份權(quán)利人都在法定繼承人的范圍內(nèi)，其順序也與法定繼承人的順序相一致。所以說(shuō)，特留份是不可改變的法定繼承份，無(wú)論它是以遺產(chǎn)繼承的方式獲取，還是以債權(quán)的方式獲得，其性質(zhì)均屬于遺產(chǎn)利益的繼承，即排斥遺囑繼承的法定繼承。其本質(zhì)仍然在于保障被繼承人的遺產(chǎn)僅在其最親密的血親之間傳遞而不外流，貫徹著遺產(chǎn)按傳統(tǒng)僅限于血親之間繼承傳遞的基本理念，體現(xiàn)著特留份制度所具有的遺產(chǎn)繼承傳遞功能。
3．分配調(diào)控功能
基于各國(guó)特留份制度繼受的法律源流不同，以及法律制度、法律體系、社會(huì)倫理、家庭結(jié)構(gòu)的差異，各國(guó)在特留份的具體操作手段上有所不同，并出現(xiàn)“特留份”、“保留份”、“必留份”、“必繼份”、“撫養(yǎng)費(fèi)”等不同稱謂。同時(shí)，出于不同因素的考慮及兼顧平衡利益對(duì)象的差異，各國(guó)特留份權(quán)利人的范圍及順序不盡一致，但一般都與其法定繼承人的范圍及順序相吻合，且都只將順序最靠前的一至兩個(gè)順序的法定繼承人列為特留份權(quán)利人。兩大法系都將配偶、子女作為特留份權(quán)利主體的重點(diǎn)保護(hù)對(duì)象，至多再加上父母，其他親屬多因居于相對(duì)次要地位而不納人。排除源流導(dǎo)致的差異，特留份制度，其本質(zhì)是為保障被繼承人的配偶、關(guān)系緊密的血緣親屬的利益，將被繼承人遺產(chǎn)中的一部分強(qiáng)制無(wú)負(fù)擔(dān)地劃歸其享有，讓其不因被繼承人的遺囑而失去繼承權(quán)。
以特留份制度對(duì)遺囑自由進(jìn)行限制并對(duì)遺產(chǎn)進(jìn)行分配，有其正當(dāng)性。正如學(xué)者所言，特留份是被繼承人依遺囑處分其遺產(chǎn)時(shí)，依法為法定繼承人保留的一定數(shù)量的遺產(chǎn)份額，其目的在于防止家長(zhǎng)對(duì)遺囑自由的濫用和家產(chǎn)的分散，確保家子享有受撫養(yǎng)的權(quán)利。[21]從傳統(tǒng)道義上看，死者與其直系卑親屬、直系尊親屬中的父母及兄弟姐妹均為近親，與配偶乃為夫妻，他們之間均存在密切的親屬關(guān)系，死者如果不將遺產(chǎn)的一部分留歸此類最親密的人而盡予他人，則與傳統(tǒng)道義相違背，為社會(huì)人情所譴責(zé)。從社會(huì)利益及個(gè)人需要上看，死者的配偶、關(guān)系緊密的血緣親屬與死者在現(xiàn)實(shí)生活中多形成扶養(yǎng)關(guān)系，其中部分人還必須得依靠死者的遺產(chǎn)才能生活，基于生活的客觀需要他們也會(huì)對(duì)死者的財(cái)產(chǎn)心存期待。在此情形，如果以特留份的形式將遺產(chǎn)中的一部分按既定規(guī)則進(jìn)行分配，讓特定繼承人獲得生活的供養(yǎng)及經(jīng)濟(jì)上的保障，由此讓其獲得獨(dú)立的生活能力，不再另尋他人扶養(yǎng)或社會(huì)供養(yǎng)而增加社會(huì)的負(fù)擔(dān)，這在社會(huì)保障制度尚不健全的國(guó)家尤為重要。從適用范圍上看，各國(guó)都將特留份權(quán)利人控制在法定繼承人的范圍內(nèi)，即只有與被繼承人關(guān)系最為緊密的少數(shù)繼承人才能享有特留份。而部分家制尚存的國(guó)家或地區(qū)，如臺(tái)灣，以特留份的方式保障與死者具有緊密關(guān)系的親屬獲得死者的財(cái)產(chǎn)，這本身就具有維持家庭生活及家庭繼承繁榮的意義。
4．價(jià)值保持功能
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