[ 馮興吾 ]——(2004-4-20) / 已閱15985次
公路建設工程的風險管理
馮興吾 汪長海 方松林
公路建設工程中出現的事先不確定的內部或外部的干擾因素，謂之風險。任何公路建設工程都存在風險，如工期延長、成本增加、計劃修改等，這些都會造成經濟效益的降低，甚至公路建設工程的失敗。正是由于風險會造成很大的損害，風險管理已成為公路建設工程管理中不可或缺的一環。良好的風險管理能獲取巨大的經濟效益，同時也有助于提高企業競爭和管理水平。
一、公路建設工程的風險管理的內容
1、公路建設工程中各個過程的風險管理
從項目的立項到項目的結束的各個過程，都必須進行風險的研究與預測、過程控制以及風險評價，以求全過程的有效控制以及積累經驗和教訓。
2、公路建設工程全面風險管理
多年來，人們在風險管理實踐中逐漸認識到，在公路建設工程的各個部門都存在的風險，有的風險相互疊加放大，有的風險相互抵消而減少。因此，公路建設工程不能只從某個環節、某個部門的角度來考慮風險，必須根據風險組合的觀點，以貫穿整個公路建設工程的角度看風險，實行全面風險管理，如工期、費用、質量、設計能力、市場、信譽等。
3、公路建設工程風險的全方位管理
全面風險管理的框架有三個維度。第一個維度是企業的目標，即公路建設工程中業主、承包商、監理的目標。包括戰略目標、經營目標、報告目標和合規目標等4個目標。第二個維度是全面風險要素，即內部環境、目標設定、事件識別、風險評估、風險對策、控制活動、信息和交流、監控等8個要素。第三個維度是企業的各個層次，即整個企業、各職能部門、各條業務線及下屬各分公司面臨的共同風險，包括政治風險、經濟風險、法律風險、環境和移民風險、經營管理風險。如在BOT項目中，政治風險的主要構成為政局的穩定程度、政策變動因素、項目所在國與東道國的雙邊貿易關系等。
4、公路建設工程全面的組織實施
全面風險管理8個要素都是為企業的4個目標服務的，企業各個層級都要堅持同樣的4個目標，每個層次都必須從以上8個方面進行風險管理。
二、公路建設工程的主要風險構成
1、工期風險
表現為造成局部的（工程活動、分項工程）或整個工程的工期延長，不能及時投入使用。如業主在公路建設工程合同簽發前或實施中，未按合同規定時間解決征地移民問題、提供“三通一平”，未按公路建設工程合同規定及時供應電、水，未按公路建設工程合同規定及時提供各種合格的主材等。
2、費用風險
包括財務風險、成本超支、投資追加、報價風險、收入減少等。費用風險主要受以下4個方面影響：①經濟發展規劃。其中包括銀行利率、信貸管理制度、貨幣兌換比率等。②市場情況。其中包括價格風險、競爭風險和公路建設市場的需求風險等。③電力輸送情況。其中包括自發電、國內輸送電、省內輸送電等。④承包商的施工能力。其中包括承包商隊伍素質、能力，建設成本以及經營情況。
3、質量風險
包括材料、工藝、工程等不能通過驗收，工程驗收不合格，經過評價工程質量未達到標準和要求等。
4、設計能力風險
主要表現為公路建設工程完成后未能達到施工設計要求。設計量的大小是設計質量高低的必然反映，所以把好設計關，是有效控制變更量的首要途徑。如在時間過于緊迫，勘察成果質量不高的條件下，設計人員若依據這些質量不高的勘察成果來設計，其設計的質量也必然不會高。設計時間過緊，設計工作難以做到周密，各專業協調不夠，會出現漏項、錯誤，其結果欲速則不達，反而使設計修改多，增加了投資，延長了工期，索賠率會增長。
5、市場風險
公路建設工程完工后達不到預期的市場份額，沒有競爭力。如北京市五環路投資人民幣20億元，計劃20年收回投資，但實際上每天車流量未達設計要求的五分之一。
6、信譽風險
可能對企業的形象、信譽造成損害是信譽風險。如業主未按公路建設工程合同規定及時對承包商支付工程價款而應承擔的違約責任；承包商未按公路建設工程合同的技術要求，造成工程質量有缺陷，包括工程驗收時發現不合格的情況；雖經返工但達不到技術指標要求，但結構穩定，不影響其基本功能。
7、人身傷亡以及工程或設備毀損的風險
一般來講，施工設備由承包商自備，但由于有的公路建設工程量巨大，工期緊，堅持大型專用施工設備由承包商自備確有困難時，業主購買后可有償、無償提供給承包商以確保工期，減輕承包商的壓力，同時在一定程度上降低合同總價。施工設備風險包括未按合同的規定時間進場、使用過程中出現機械故障及配件供應不及時等。
8、法律責任風險
法律責任風險是指法律的完善程度和變動情況給公路建設工程帶來的風險，包括專門設計和規范公路建設工程的法律文本內容的變更等。也包括出現金融、工期和費用索賠等糾紛時，能得到及時仲裁或處理，保障業主的建設和經營權、投資受益和抵押權。法律責任風險的主要構成是法律完善程度、項目違約法律條款。
9、環境風險
環境包括自然環境和社會環境。自然環境中包括氣候條件、氣象變化情況。公路建設工程所在地區的溫度、濕度、降雨雪量、風力、晴雨天數、日照指數，特別是自然災害情況，如地震、洪水、風暴及海嘯。2003年的“非典”、2004年的高致病禽流感等也應視為自然災害情況。
三、公路建設工程的風險控制
1、從公路建設工程整體利益角度出發，最大限度發揮各方積極性
公路建設工程的風險是時刻存在的，如果公路建設工程的項目參加者都不需承擔風險，相對來說也就不存在責任，沒有責任就沒有工作的積極性。如果取成本加酬金合同，承包商則沒有任何風險責任，那么他會千方百計地提高成本以獲取工程利潤，最終將損害工程整體效益；如果承包商承擔全部風險，為防范風險，他必然會提高報價，加大預算，此時業主無須承擔風險，最終仍將損害整體利益。
2、公路建設工程責、權、利均衡
一是公路建設工程的風險責任和權力應是平衡的。承擔責任也應該享有權力，同樣，如果已有某種權力，也要承擔相應的責任。
二是風險與收益要對價。對于風險的承擔者，應享受風險控制獲得的收益和機會收益。
三是風險承擔可行性，風險的承擔應當擁有預測、計劃、控制的條件和可能，有迅速采取控制風險措施的時間、信息等，只有這樣，公路建設工程的參與者才能理性地承擔風險。
3、公路建設工程應回避大的風險，選擇相對小的或適當的風險
對于那些可能明顯導致虧損的項目就應該放棄，而對于某些風險超過其承受能力，并且成功把握不大的公路建設工程應當盡量回避。
4、公路建設工程應采取先進的技術措施和完善的組織措施
為減少風險產生的可能性，應選擇有彈性的、抗風險能力強的技術方案，進行預先的技術模擬試驗，采用可靠的保護和安全措施。對公路建設工程項目管理應選擇優秀的技術和管理人員，采取有效的管理組織形式，并在實施的過程中進行嚴密控制。
科學規范計劃變更。為了調動設計人員的積極性，在給予一定時間、空間的前提下給予其一定的壓力，業主與勘察設計單位簽訂限額設計協議、供圖協議，優化設計管理辦法，制定合理化建議獎勵辦法，對工程質量、工期投資控制有功人員給予獎勵，充分發揮其聰明才智。要通過建立設計指標，選擇方案優秀、報價合理，信譽好、素質高、技術服務周到的設計單位，與其簽訂設計委托合同。
編好招標文件。招標文件應由業主自身編制或委托有資質的中介機構、設計院編制。招標文件指招標設計、投標須知、合同格式、商務條款（一般合同條款、專用合同條款）、招標書格式、工程量報價單以及投標報價所需的輔導資料、技術資料及該合同的標段劃分說明等。招標文件是合同文件的重要組成部分，是業主對投標者就該合同工程發出的要約，也是對投標者對其響應和承諾的依據，是選擇中標者的條件要求。因此，業主要給招標文件編制一個合理的工作周期，合同條款盡量引用合同范本的條款，合同文件應請專家會審，標段劃分應科學，各標段基本是獨立的，避免施工干擾。
5、公路建設工程的業主應要求對方擔保并購買保險
對于合作伙伴在公路建設工程中可能產生的資信風險，可要求對方出具擔保，如由銀行出具投標保函，合資項目政府出具的保證，履約保函以及預付款保函等。
提出合理的風險保證金。在報價中增加一筆不可預見的風險保證金，以抵消或降低風險發生時的損失。
對于一些無法排除的風險，可以通過購買保險的方法解決。因為公路建設工程合同中雖然規定了業主和承包商的權利、義務，也明確各自承擔的風險，但在公路建設工程合同實施過程中預先無法避免并且不能克服的不可抗力等造成的損失是可能會發生的。因此，可以根據公路建設工程合同的規定購買工程保險、財產保險等保險，以轉嫁風險減少損失。
6、公路建設工程應加強風險的預警工作
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