[ 陳少江 ]——(2005-5-20) / 已閱21543次
淺談我國(guó)破產(chǎn)法之完善
陳少江
關(guān)鍵詞:破產(chǎn) 企業(yè) 債權(quán) 保護(hù)
摘要:《中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《破產(chǎn)法》）從1986年12月施行，這是我國(guó)民商法律制度的重大事件。它彌補(bǔ)了新中國(guó)成立后破產(chǎn)法律規(guī)范長(zhǎng)期存在的空白。它使得破產(chǎn)這一市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的必然現(xiàn)象成為一種法律事實(shí)，并為法律規(guī)范所調(diào)整；它使我國(guó)改變了破產(chǎn)案件無法可依的狀況.它的頒布和實(shí)施以來對(duì)建立優(yōu)勝劣汰的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制及規(guī)范市場(chǎng)秩序,社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革,推進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,完善我國(guó)法律體系等方面起到了很大的促進(jìn)作用.然而,隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的確立和深化,隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和市場(chǎng)主體范圍的擴(kuò)大,現(xiàn)行<破產(chǎn)法>逐漸顯示出它的缺陷與不足之處,這些缺陷與不足對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的不斷向前發(fā)展所造成的障礙是不容忽視的.
一.我國(guó)現(xiàn)行破產(chǎn)法律規(guī)范的立法現(xiàn)狀
當(dāng)前,我國(guó)適用破產(chǎn)案件的法律法規(guī)主要有:
1.中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法(試行)(1986年12月2日通過)
該法共計(jì)43條,包括總則,破產(chǎn)申請(qǐng)的提出與受理,債權(quán)人會(huì)議,和解和整頓,破產(chǎn)宣告,破產(chǎn)清算,附則.該法只適用于全民所有制企業(yè)即國(guó)有企業(yè),是目前國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)必須適用的法律規(guī)范.在制定該法時(shí)我國(guó)正處于"有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)時(shí)代",對(duì)破產(chǎn)法原理的認(rèn)識(shí)過于簡(jiǎn)單和直觀,相關(guān)規(guī)定也過于原則和粗糙,需要具體的沒有具體化,應(yīng)該規(guī)定的沒有相應(yīng)的條文加以調(diào)整,存在著很多的立法缺陷.
2.最高人民法院關(guān)于貫徹執(zhí)行<中華人民共和國(guó)破產(chǎn)法(試行)>若干問題的意見(1991年11月7日)
該意見共計(jì)76條,包括管轄,破產(chǎn)申請(qǐng),破產(chǎn)案件的受理,債權(quán)人會(huì)議,和解和整頓,破產(chǎn)宣告,破產(chǎn)清算,其他八個(gè)部分.該意見是對(duì)<破產(chǎn)法(試行)>如何適用做出的詳細(xì)解釋,是人民法院適用破產(chǎn)法的原則.
3.中華人民共和國(guó)民事訴訟法(1991年4月9日)
4.最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)民事訴訟法>若干問題的意見(1992年7月14日)
5.最高人民法院<關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件若干問題的規(guī)定>(2002年8月1日)
二.完善我國(guó)破產(chǎn)法應(yīng)著重考慮以下幾方面:
(一)制定統(tǒng)一的破產(chǎn)法典,實(shí)現(xiàn)不同所有制的破產(chǎn)主體在適用破產(chǎn)法律規(guī)范上的平等性.
破產(chǎn)法律制度是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)法律體系中的重要組成部分,它對(duì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著非常重要的作用.從我國(guó)現(xiàn)行的破產(chǎn)法律法規(guī),不難看出我國(guó)的破產(chǎn)立法體系過于零亂,沒有一部統(tǒng)一的,完整的破產(chǎn)法典.現(xiàn)行<中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法(試行)>第2條規(guī)定:本法適用于全民所有制企業(yè).該法將外商投資企業(yè),集體企業(yè)和私營(yíng)企業(yè),合伙企業(yè)及自然人的破產(chǎn)問題都排斥在外.而根據(jù)<民事訴訟法>第205條,第206條的規(guī)定,全民所有制企業(yè),不是法人的企業(yè),個(gè)體工商戶農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶,個(gè)人合伙均不適用民事訴訟法規(guī)定的企業(yè)法人破產(chǎn)還債程序.同時(shí),在最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)民事訴訟法>若干問題的意見中也明確指出,<民事訴訟法>規(guī)定的企業(yè)法人破產(chǎn)還債程序,適用于具有法人資格的集體企業(yè),聯(lián)營(yíng)企業(yè),私人企業(yè)以及設(shè)在中國(guó)領(lǐng)域內(nèi)的中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè),中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)等.可見,不同所有制的破產(chǎn)主體在適用破產(chǎn)法律規(guī)范上具有不平等性.市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求各市場(chǎng)主體在平等的基礎(chǔ)上進(jìn)行公平競(jìng)爭(zhēng),也只有市場(chǎng)主體的平等才能公平競(jìng)爭(zhēng),如果主體不平等,公平競(jìng)爭(zhēng)也就無從談起;不可否認(rèn),現(xiàn)行<破產(chǎn)法>和<民事訴訟法>這兩個(gè)法律在一些具體規(guī)定上具有一定的互補(bǔ)的作用,但是由兩個(gè)不同的法律來調(diào)整不同所有制的企業(yè),根本無法保證市場(chǎng)主體的平等性.從統(tǒng)一的有效的保護(hù)各類的債權(quán)人和債務(wù)人的合法權(quán)益,實(shí)現(xiàn)法制的統(tǒng)一,促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定的發(fā)展出發(fā),制定統(tǒng)一的破產(chǎn)法典并將不同所有制的破產(chǎn)主體納入其適用范圍是完全有必要的,也只有這樣,才能適應(yīng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展趨勢(shì).
(二)削減行政機(jī)關(guān)直接參與破產(chǎn)程序的成分.
現(xiàn)行<破產(chǎn)法>制定于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與商品經(jīng)濟(jì)交叉的那個(gè)時(shí)代,所以其內(nèi)容滲透著濃厚的行政干預(yù)色彩.例如《破產(chǎn)法》第8條第一款規(guī)定“債務(wù)人經(jīng)其上級(jí)主管部門同意后,可以申請(qǐng)宣告破產(chǎn)"。顯然,企業(yè)是否申請(qǐng)破產(chǎn)不是由自己決定的,而是要通過上級(jí)主管部門的批準(zhǔn).第17條規(guī)定:“企業(yè)債權(quán)人申請(qǐng)破產(chǎn)的,在人民法院受理案件的三個(gè)月內(nèi),被申請(qǐng)破產(chǎn)企業(yè)的上級(jí)主管部門可以申請(qǐng)對(duì)該企業(yè)進(jìn)行整頓,整頓的期限不超過兩年",同時(shí)第20條規(guī)定了破產(chǎn)整頓由上級(jí)主管部門主持。即破產(chǎn)整頓申請(qǐng)權(quán)歸上級(jí)主管部門.第24條規(guī)定了清算組成員由人民法院從上級(jí)主管部門、政府財(cái)政部門等有關(guān)部門和專業(yè)人員中指定.這樣使政府官員成了破產(chǎn)清算組的主要成員.第42條規(guī)定了對(duì)破產(chǎn)負(fù)有主要責(zé)任的法定代表人給予行政處分,破產(chǎn)企業(yè)上級(jí)主管部門對(duì)企業(yè)破產(chǎn)負(fù)有主要責(zé)任的,對(duì)該上級(jí)主管部門的領(lǐng)導(dǎo)人給予行政處分等等,這些行政干預(yù)不但使得破產(chǎn)實(shí)踐中司法獨(dú)立難以真正實(shí)現(xiàn),而且還影響著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的完善.在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制中,政府的宏觀調(diào)控是必要的,但政府部門不能直接干預(yù)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等具體事務(wù),而應(yīng)該通過經(jīng)濟(jì)杠桿和經(jīng)濟(jì)政策來引導(dǎo),規(guī)范企業(yè)的活動(dòng),真正實(shí)現(xiàn)政企分離.
(三)加強(qiáng)對(duì)債權(quán)人的保護(hù).
由于破產(chǎn)案件的受理與審結(jié)影響著一方的安定，實(shí)踐中處理破產(chǎn)問題時(shí)，往往把保持社會(huì)穩(wěn)定置于保護(hù)債權(quán)人利益之上，將破產(chǎn)的社會(huì)成本隱蔽地轉(zhuǎn)嫁給了債權(quán)人。如關(guān)于債權(quán)人申報(bào)債權(quán)的規(guī)定，《破產(chǎn)法》第九條第二款規(guī)定：債權(quán)人“逾期未申報(bào)債權(quán)的，視為自動(dòng)放棄債權(quán)”。許多國(guó)家的破產(chǎn)法中均規(guī)定有債權(quán)申報(bào)期限，但逾期未申報(bào)并不視為放棄權(quán)利，只要未超過訴訟時(shí)效且在破產(chǎn)分配完畢之前補(bǔ)報(bào)的仍應(yīng)給予清償，只是該債權(quán)人就已進(jìn)行的破產(chǎn)程序與事項(xiàng)無權(quán)再提出異議，須自行承擔(dān)對(duì)其債權(quán)的調(diào)查確認(rèn)費(fèi)用，且只能參加補(bǔ)充申報(bào)時(shí)尚未分配財(cái)產(chǎn)的清償。我國(guó)規(guī)定具有逾期失去效力的債權(quán)申報(bào)期限，是對(duì)債權(quán)人權(quán)利的不當(dāng)剝奪，既不合理又不可行。
(四)完善相關(guān)的社會(huì)保障體系和相關(guān)配套的法律,減輕職工善后安置對(duì)破產(chǎn)審理的壓力，為實(shí)現(xiàn)債權(quán)人利益保護(hù)的最大化奠定基礎(chǔ).
破產(chǎn)程序的正常運(yùn)作需要具備必要的條件,需要形成破產(chǎn)法賴以存在并發(fā)揮作用的宏觀環(huán)境。通過市場(chǎng)主體法的建設(shè)與完善,塑造真正意義上的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)“優(yōu)勝劣汰"的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制下獲得發(fā)展,鞏固和完善現(xiàn)在實(shí)行的國(guó)有企業(yè)下崗職工基本生活保障、失業(yè)保險(xiǎn)、城市居民最低生活保障制度，使三條保障線相互銜接、相互補(bǔ)充，滿足破產(chǎn)職工數(shù)年內(nèi)的基本生活需要。繼續(xù)加大對(duì)社會(huì)保障制度的投入，完善社會(huì)保障體系，繼續(xù)深化職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，加快立法步伐.加大政府扶持力度，拓寬分流安置和再就業(yè)渠道。為破產(chǎn)法的正常運(yùn)作創(chuàng)造條件。只有減輕了職工安置工作的壓力，破產(chǎn)工作才能真正走到保護(hù)債權(quán)人利益的軌道上來，債權(quán)人利益的保護(hù)才能成為破產(chǎn)工作的核心.
(五)審查確認(rèn)債權(quán)的主體應(yīng)是人民法院.
根據(jù)《破產(chǎn)法》第十五條規(guī)定，審查確認(rèn)債權(quán)是債權(quán)人會(huì)議的職權(quán).債權(quán)人會(huì)議不過是在破產(chǎn)案件中為協(xié)調(diào)當(dāng)事人行為而設(shè)立的一議事機(jī)構(gòu)，根本無權(quán)對(duì)當(dāng)事人間的實(shí)體民事權(quán)利作強(qiáng)制裁判，該規(guī)定是對(duì)當(dāng)事人民事權(quán)利的不負(fù)責(zé)任和輕率侵害。而且，由于每一債權(quán)人的債權(quán)都須經(jīng)債權(quán)人會(huì)議表決確認(rèn)，而債權(quán)人要進(jìn)行表決，又以其債權(quán)事先已得到確認(rèn)為前提，兩項(xiàng)必不可少的前提相互沖突，債權(quán)確認(rèn)難以進(jìn)行。同樣的問題是大家都是債權(quán)人難免會(huì)產(chǎn)生同病相憐的想法，其決定難以讓人信服.確認(rèn)債權(quán)的有無、性質(zhì)及數(shù)額，是對(duì)當(dāng)事人實(shí)體民事權(quán)利的裁判。這種性質(zhì)的裁判，只有國(guó)家的審判機(jī)構(gòu)--人民法院才有權(quán)依法定程序作出.
(六)擴(kuò)大破產(chǎn)法的適用范圍，承認(rèn)自然人有破產(chǎn)能力.
我國(guó)憲法第16條規(guī)定:個(gè)體經(jīng)濟(jì),私營(yíng)經(jīng)濟(jì)等非公有制經(jīng)濟(jì),是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分.具有最高效力的國(guó)家根本法承認(rèn)了我國(guó)非公有制經(jīng)濟(jì)的重要地位,可見,非公有制經(jīng)濟(jì)在我國(guó)社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)中具有重要
的作用.在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,越來越多的合伙企業(yè),個(gè)人獨(dú)資企業(yè)等非法人企業(yè)和個(gè)體工商戶,并且自然人越來越多地參與到市場(chǎng)活動(dòng)中,相應(yīng)地出現(xiàn)了大量債權(quán)債務(wù)問題,而現(xiàn)行<破產(chǎn)法>和<民事訴訟法>的企業(yè)法人破產(chǎn)還債程序的適用范圍卻將這些民事主體排除在外,僅僅依靠民法和其他有關(guān)法律來調(diào)整已難以解決這些債權(quán)債務(wù)問題.破產(chǎn)程序?qū)嵸|(zhì)上是債務(wù)人不能償還到期債務(wù)情況下實(shí)施的強(qiáng)制償還程序，其目的是保障所有債權(quán)人得到公平受償，作為債務(wù)人的自然人與企業(yè)應(yīng)一視同仁；自然人也應(yīng)該作為破產(chǎn)的主體,如果把自然人排除在外，則許多不具法人資格的企業(yè)如合伙企業(yè)、個(gè)體工商戶無法實(shí)施破產(chǎn)；然而市場(chǎng)是一個(gè)環(huán)環(huán)相扣的有機(jī)體,如果一些瀕臨破產(chǎn)的主體繼續(xù)參與市場(chǎng)運(yùn)作,則勢(shì)必產(chǎn)生混亂,正常的流轉(zhuǎn)程序被打亂,從而形成“債務(wù)鎖鏈"形成“多角債務(wù)"。而通過民事訴訟解決這些債務(wù)問題,往往會(huì)面臨“執(zhí)行難",瀕臨破產(chǎn)的債務(wù)人已不具有償還債務(wù)的能力,法院生效判決從根本上得不到執(zhí)行,對(duì)國(guó)家司法權(quán)威產(chǎn)生負(fù)面影響。如果建立自然人破產(chǎn)程序,則可以使一些主體淘汰出市場(chǎng),減少糾紛和混亂的產(chǎn)生,也使這些主體從債務(wù)壓迫下解脫,債權(quán)債務(wù)在法律途經(jīng)下進(jìn)行公平清償,避免了債權(quán)人累訟和社會(huì)成本增加。我國(guó)已加入WT0,與國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往日益戒繁,目前世界各國(guó)大都采用了一般破產(chǎn)主義，建立自然人破產(chǎn)程序,是與國(guó)際接軌的需要,是我國(guó)客觀實(shí)際發(fā)展的需要.
(七)建立破產(chǎn)監(jiān)督管理制度。
我國(guó)現(xiàn)行的清算組是沿襲了傳統(tǒng)的企業(yè)清算的名稱，且清算組的組成是法院指定的有關(guān)行政和專業(yè)人員，缺乏監(jiān)督體制，故應(yīng)像美國(guó)等國(guó)家一樣建立債權(quán)人的代表機(jī)構(gòu)，這一機(jī)構(gòu)在美國(guó)稱為破產(chǎn)信托人或破產(chǎn)受托人。結(jié)合我國(guó)的大陸法特征，可采用破產(chǎn)管理人這一名稱，并針對(duì)破產(chǎn)管理人的運(yùn)作設(shè)立專門的代表債權(quán)人會(huì)議的監(jiān)察機(jī)構(gòu)——檢查人以確保破產(chǎn)管理人正確行使職權(quán)，維護(hù)債權(quán)人利益。
(八)加快破產(chǎn)立法國(guó)際化的步伐
市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不僅要求在一國(guó)之內(nèi)實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一和開放,而且要求在世界范圍內(nèi)實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一和開放.市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的國(guó)際化是世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢(shì)和必然結(jié)果,而市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的國(guó)際化必然要求各國(guó)的破產(chǎn)立法與國(guó)際通行的慣例及其他統(tǒng)一規(guī)則相接軌.如前述,我國(guó)已成功加入WTO,并許下相應(yīng)的承諾,我們的破產(chǎn)立法也應(yīng)力求與國(guó)際相接軌盡量體現(xiàn)與破產(chǎn)有關(guān)的承諾,從而提高我國(guó)在國(guó)際上的地位.
三.結(jié)論
綜合上述,我國(guó)的破產(chǎn)法還很不完善,存在很多的缺陷,已經(jīng)不能適應(yīng)我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要.新的破產(chǎn)法應(yīng)該把符合建立和完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的要求,有利于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),有利于社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的維護(hù)作為立法宗旨;在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,保護(hù)債權(quán)人和債務(wù)人合法權(quán)益的同時(shí),既要考慮我國(guó)現(xiàn)階段的實(shí)際情況,又要充分注重國(guó)際經(jīng)濟(jì)的新發(fā)展及其客觀需要;只有這樣,才能為我國(guó)的進(jìn)一步改革開放,進(jìn)一步完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì),大力發(fā)展生產(chǎn)力并成為世界經(jīng)濟(jì)的重要組成部分而最終鋪平道路.
參考文獻(xiàn):
1.中華人民共和國(guó)企業(yè)破產(chǎn)法(試行)
2.中華人民共和國(guó)民事訴訟法
3.最高人民法院關(guān)于適用<中華人民共和國(guó)民事訴訟法>若干問題的意見
4.<競(jìng)爭(zhēng)法> 法律出版社 種明釗主編
5.<江澤民論有中國(guó)特色社會(huì)主義(專題摘編)>中共黨史出版社 九州出版社
6."完善我國(guó)破產(chǎn)法律制度的若干問題"王新平
7."試論我國(guó)破產(chǎn)法律制度之完善"潘宇東
8."淺議我國(guó)破產(chǎn)法的缺陷與完善"吳元國(guó)
9."完善破產(chǎn)宣告制度之思考"林寧波
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