[ 佘文娟 ]——(2002-5-31) / 已閱28755次
論中國保險市場監(jiān)管的完善
佘 文 娟
[內(nèi)容提要] 與其它類型的監(jiān)管相同，保險監(jiān)管是一種政府行為。市場需要監(jiān)管力量的維護(hù)，否則，保險市場有可能步入歧途；然而，過度監(jiān)管則可能反過來遏制保險市場的生機和活力，使之裹足不前。因此，一國保險監(jiān)管的政策、力度以及完備性，是實現(xiàn)保險企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵。中國已經(jīng)加入世貿(mào)組織，中國保險業(yè)面臨著挑戰(zhàn)和機遇，相應(yīng)地，中國的保險監(jiān)管也應(yīng)加以完善，以應(yīng)對入世的沖擊。本文結(jié)合中國保險監(jiān)管的現(xiàn)狀，對完善中國保險監(jiān)管提出了若干管見。
[關(guān)鍵詞] 保險監(jiān)管、市場準(zhǔn)入、政府行為
[中圖分類號]F842 [文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A
[通信地址]廈門市湖濱北路68號保險大廈新華人壽保險公司廈門分公司培訓(xùn)部361012
[email] shewenjuan@sina.com
一、保險監(jiān)管的目的和意義
（一）保險監(jiān)管可以起到市場準(zhǔn)入甄別的作用。
所謂市場準(zhǔn)入(market access),是指一國允許外國貨物、服務(wù)或資本參與其國內(nèi)市場的程度。[1]“準(zhǔn)”字體現(xiàn)了國家法律的一種許可，“入”字則指外國服務(wù)、貨物、資本的進(jìn)入，亦即本國市場的對外開放，因而準(zhǔn)入的含義是指國家通過實施各種法律和規(guī)章制度對本國市場開放程度的一種宏觀的掌握和控制。保險服務(wù)貿(mào)易的市場準(zhǔn)入原則旨在通過增強各國金融服務(wù)貿(mào)易體制的透明度，減少和取消各種限制市場進(jìn)入的貿(mào)易壁壘，使各國在一定期限內(nèi)逐步放寬市場開放的領(lǐng)域，加深市場開放的程度，從而達(dá)到促進(jìn)世界服務(wù)貿(mào)易的增長，保證各國保險服務(wù)可以在世界市場上公平自由競爭的目的。東道國對保險企業(yè)的市場準(zhǔn)入監(jiān)管，是其地域監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，因為市場準(zhǔn)入是保險企業(yè)合法進(jìn)入東道國市場的先決條件，同時市場準(zhǔn)入形式與條件的寬嚴(yán)，也關(guān)系到保險企業(yè)后續(xù)經(jīng)營的成效。
（二）保險監(jiān)管可以引導(dǎo)創(chuàng)造“最佳效益規(guī)�！�。
大量的實證研究發(fā)現(xiàn)：中小型保險公司的規(guī)模收益遞增，而大型公司的規(guī)模收益則可能不變，也可能是適度遞增或遞減。上述結(jié)論表明，保險市場是競爭性的，即使是小規(guī)模的保險人，也可以成功地與大型保險人展開競爭，獲得一定的優(yōu)勢，因而保險市場是一個魚龍混雜的“可爭奪市場”。[2]通過保險監(jiān)管，可以對保險公司的數(shù)量及規(guī)模加以調(diào)節(jié)，使之達(dá)到最大效益規(guī)模。
（三）保險監(jiān)管是實現(xiàn)保險業(yè)經(jīng)濟(jì)補償職能的需要。
從本質(zhì)上講，保險公司是風(fēng)險轉(zhuǎn)移和分擔(dān)的中介，而不是信用中介，其經(jīng)營目標(biāo)是保證被保險人和投保人所保利益受到損失后能及時足額得到賠付。保險業(yè)具有對被保險人經(jīng)濟(jì)補償?shù)墓δ埽�，其�?jīng)營風(fēng)險所造成的影響遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其它企業(yè)，保險企業(yè)的經(jīng)營失敗不僅會使個人失去經(jīng)濟(jì)保障，而且也會對整個經(jīng)濟(jì)造成混亂并影響社會穩(wěn)定。因此，政府必須加強對保險業(yè)的監(jiān)管，確保保險業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營。
（四）保險監(jiān)管是保證保險業(yè)正確經(jīng)營方向的客觀要求。
經(jīng)營方向是保險業(yè)為了獲得經(jīng)濟(jì)效益而采取的方法和運用的手段。對于許多保險企業(yè)來說，其經(jīng)營失敗的原因多出自業(yè)務(wù)人員的失職或經(jīng)營方針的實施不當(dāng)。從當(dāng)前保險業(yè)的管理體制來看，其經(jīng)營方針和策略的決定，往往被少數(shù)高級管理人員所控制，但保險業(yè)自身的專業(yè)性和技術(shù)性都很強，保險業(yè)自身缺乏具有專業(yè)技術(shù)知識的管理人員和保單管理者，很難對不適當(dāng)?shù)慕?jīng)營方向加以完善或糾正。因此，政府給予正確的保險監(jiān)督管理，以保證保險業(yè)經(jīng)營的正確方向，是十分必要的。
（五）實行保險監(jiān)督管理是彌補保險業(yè)自身管理缺陷的需要。
經(jīng)營管理是企業(yè)生存發(fā)展的命脈，企業(yè)必須在自身發(fā)展過程中向管理要效益。保險業(yè)在商業(yè)化發(fā)展過程中，經(jīng)營管理的目的是為了保障和提高保險業(yè)自身的效益，其保險費率的厘定、保險公司責(zé)任準(zhǔn)備金的提取、再保險的規(guī)定等，都會從自身利益考慮，往往有失公平。因此，必須通過外部進(jìn)行監(jiān)督管理，才能達(dá)到保險業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益的統(tǒng)一。
二、影響我國保險監(jiān)管的因素
保險監(jiān)管的效率，不僅與保險監(jiān)管機構(gòu)自身有關(guān)，也與保險監(jiān)管的社會環(huán)境有關(guān)，我國保險監(jiān)督管理的社會環(huán)境與其它國家相比，具有特殊性。這突出的體現(xiàn)在如下三方面因素上：
（一） 微觀主體的行為對保險監(jiān)管的影響。
目前，我國保險公司的經(jīng)營理念和經(jīng)營機制還不適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的需要，許多保險公司體制雖然發(fā)生了變化，但是經(jīng)營理念還停留在計劃經(jīng)濟(jì)時代，有的甚至缺乏基本的守法經(jīng)營意識，一哄而上，混業(yè)經(jīng)營，不計成本，不考慮風(fēng)險的現(xiàn)象仍然存在。各類保險公司的競爭意識、進(jìn)取意識比較差，自擔(dān)風(fēng)險的機制尚未建立起來。一些保險公司很少顧及成本和風(fēng)險，盲目地追求數(shù)量擴張，由此形成大量不良資產(chǎn)。這決定了在新時期下保險監(jiān)管的重點是改變企業(yè)的粗放式經(jīng)營，培養(yǎng)現(xiàn)代保險業(yè)的創(chuàng)新意識。
（二） 政府行為對保險監(jiān)管的影響。
受政府尋租行為的影響，政府職能界定模糊的直接后果是政府動輒以行政手段干預(yù)保險市場。隨著市場經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，利益分配格局的調(diào)整，社會經(jīng)濟(jì)秩序中的矛盾沖突也會反映到保險業(yè)運行中來，因此政府對保險公司的行政干預(yù)還必不可少，保險公司的自主經(jīng)營只能逐步得到實現(xiàn)。作為政府行為在保險業(yè)的重要體現(xiàn)方式，保險監(jiān)管應(yīng)當(dāng)運用相關(guān)經(jīng)濟(jì)杠桿，對保險企業(yè)的均衡、高效發(fā)展提供制度保障和良好的外部環(huán)境，而不應(yīng)取代企業(yè)充當(dāng)決策者。
（三）市場狀況對保險監(jiān)管的影響。
保險監(jiān)管的力度依市場的不同而有所區(qū)別。所有的市場對個人購買的保險產(chǎn)品監(jiān)督力度最大。其中與公共政策有關(guān)的產(chǎn)品更是如此。購買者的規(guī)模越大，信息越多，監(jiān)管的力度越弱。例如，一般國家對再保險產(chǎn)品的監(jiān)管力度最弱，對海上保險、航空保險和運輸保險的監(jiān)管力度較強，比上述保險監(jiān)管力度再強一些的依次是大企業(yè)的保險、小企業(yè)的保險、團(tuán)體人壽保險等，監(jiān)管力度最強的是個人壽險和個人機動車保險。[3]
三、我國保險監(jiān)管的現(xiàn)狀
我國還沒有形成完善的保險監(jiān)管體系，保險監(jiān)督管理乏力，存在著不少缺漏。
（一）保險監(jiān)督機制不健全。
保監(jiān)會受地方政府制約的現(xiàn)象還很嚴(yán)重，導(dǎo)致對地方保險公司監(jiān)管乏力。從體制上看，保險監(jiān)督管理機制的建設(shè)還很薄弱，監(jiān)管隊伍沒有真正壯大起來，監(jiān)督管理的水平不高。從監(jiān)管環(huán)節(jié)上來看，只注重對機構(gòu)的管理，忽視對保險公司人員的監(jiān)督管理；只注重對業(yè)務(wù)事件的監(jiān)督管理，忽視對內(nèi)部機制的監(jiān)督管理。
（二）保險立法嚴(yán)重滯后。
我國的保險立法尚處于初級階段，這與我國蓬勃發(fā)展的保險業(yè)現(xiàn)狀并不相稱。首先，從目前我國現(xiàn)有的保險法規(guī)來看，只有保險法和人民銀行制定的一些規(guī)章。這些法規(guī)是在我國保險市場還不很健全的情況下制定的，在立法上存在著許多不足之處；其次，這些法規(guī)沒有兼顧到我國保險市場對外開放的實際情況，沒有對進(jìn)入我國保險市場的外國公司予以詳盡的規(guī)范；再次，沒有規(guī)定對擅自經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務(wù)的法人或自然人及違法違規(guī)保險公司的罰則，保險法規(guī)缺乏強制性和可操作性。
（三）保險監(jiān)管方式、措施落后。
因人力、機構(gòu)條件的限制，我國保險監(jiān)管處于被動性監(jiān)管狀態(tài)，保險監(jiān)管人員象消防隊員一樣，哪里出現(xiàn)問題就去哪里，監(jiān)管工作缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性、主動性和前瞻性。同時，監(jiān)控的重點仍在費率、手續(xù)費等細(xì)節(jié)問題上，對關(guān)系到保險公司經(jīng)營穩(wěn)定的償付能力、再保險安排、資產(chǎn)負(fù)債配置和內(nèi)控機制等重大問題監(jiān)管力度不夠，監(jiān)管手段不到位，監(jiān)管方式單一。
四、完善我國保險監(jiān)管的若干建議
保險監(jiān)管方式通常有兩種：一種是嚴(yán)格監(jiān)管方式，另一種是松散監(jiān)管方式。前者強調(diào)對費率和償付能力實行雙重監(jiān)管，在這種監(jiān)管模式下，所有的保險活動都受到全面監(jiān)管，包括對市場準(zhǔn)入的限制、對保險產(chǎn)品質(zhì)量即條款和費率的管理、對保險資金運用及準(zhǔn)備金比率的管制等；后者則只對償付能力進(jìn)行監(jiān)管，放松對保險產(chǎn)品、保險業(yè)務(wù)甚至市場準(zhǔn)入條件的約束，因而采取的主要是控制財政資金的監(jiān)管手段，并且要求具備完善的會計規(guī)范評估原則和詳盡的財會報告制度。由于中國保險市場尚未成熟，保險業(yè)的自律監(jiān)管尚不完善，尤其是缺乏實行松散監(jiān)管的財會條件，我國目前保險公司采用的仍是費率與償付能力并重的嚴(yán)格監(jiān)管方式。
1、利用WTO服務(wù)貿(mào)易總協(xié)議（GATS協(xié)議）的“市場準(zhǔn)入”條款，行使對外國保險服務(wù)提供者的準(zhǔn)入“甄別權(quán)”。[4]要達(dá)到積極、合理、有效利用外資的目標(biāo)，就必須在準(zhǔn)入環(huán)節(jié)上設(shè)置資質(zhì)要求和業(yè)績要求，積極引入那些資力雄厚、業(yè)績優(yōu)良、財會制度健全的外國保險公司，而將那些資質(zhì)或業(yè)績較差，財會制度不健全的外國保險公司拒之門外。從GATS項下市場準(zhǔn)入的承諾情況來看，大多數(shù)國家均保留著對外資金融機構(gòu)的準(zhǔn)入甄別權(quán)，同時這也是我國維護(hù)自身金融安全的一項必要措施。
2、進(jìn)一步充實保險監(jiān)管力量。1998年11月中國保監(jiān)會的成立，標(biāo)志著我國保險監(jiān)管在建制上已經(jīng)獨立化和專門化。但保監(jiān)會仍存在著人員、網(wǎng)點不足的問題，無法在全國主要城市形成一個自足的監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)，在某些地區(qū)、城市還必須依靠中國人民銀行代為監(jiān)管。加入WTO前后，應(yīng)努力在外資保險公司集中的城市增設(shè)保監(jiān)會分支機構(gòu)，配備專業(yè)保險監(jiān)管人員，只有這樣才能從人員和機構(gòu)上保證對保險公司的有效監(jiān)管。
3、完善和創(chuàng)新保險監(jiān)管方法。在監(jiān)管方法上，現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查應(yīng)雙管齊下。必要時，可參照國外的三級管理制度，建立保險公司資信等級制度，根據(jù)保險公司資金實力、經(jīng)營管理水平、經(jīng)濟(jì)效益和遵紀(jì)守法情況，綜合評定其資信等級，并定期予以公布。同時，還應(yīng)創(chuàng)設(shè)統(tǒng)一的保險公司報表體系和科學(xué)的預(yù)警指標(biāo)系統(tǒng)，以求緊密跟蹤檢測保險公司的經(jīng)營狀況，有效地防范和控制保險經(jīng)營風(fēng)險。
4、應(yīng)盡快建立起保險自律監(jiān)管機制。實踐證明，行業(yè)自律作為外部監(jiān)管必要和有益的補充，對于協(xié)調(diào)外部監(jiān)管矛盾，規(guī)范市場競爭秩序具有外部監(jiān)管難以企及的良好效果。我國的保險同業(yè)公會雖已正式成立，但相應(yīng)的規(guī)章制度尚未建立，會員納入程序也未予明確，今后應(yīng)加強和完善其自律職能，尤其應(yīng)將所有保險公司納入保險行業(yè)組織中，從行業(yè)自律的層面加強對其的監(jiān)督和規(guī)范。
