國家金融監(jiān)督管理總局

（一）對能夠量化的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)開發(fā)和完善風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)，確保風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一致性、客觀性和準(zhǔn)確性，在此基礎(chǔ)上加強(qiáng)對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋、控制和管理。

（二）對難以量化的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、控制和報(bào)告機(jī)制，確保相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管理。

第一百四十二條 商業(yè)銀行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行可以采用多種風(fēng)險(xiǎn)加總方法，但應(yīng)至少采取簡單加總法，并判斷風(fēng)險(xiǎn)加總結(jié)果的合理性和審慎性。

第一百四十三條 商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)加總，應(yīng)充分考慮集中度風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互傳染。若考慮風(fēng)險(xiǎn)分散化效應(yīng)，應(yīng)基于長期實(shí)證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個完整的經(jīng)濟(jì)周期。否則，商業(yè)銀行應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)加總方法和假設(shè)進(jìn)行審慎調(diào)整。



第四節(jié) 資本規(guī)劃



第一百四十四條 商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果、壓力測試結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標(biāo)。

第一百四十五條 商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)，兼顧短期和長期資本需求，并考慮各種資本補(bǔ)充來源的長期可持續(xù)性。

第一百四十六條 商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)審慎估計(jì)資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響的因素，包括或有風(fēng)險(xiǎn)暴露，嚴(yán)重且長期的市場衰退，以及突破風(fēng)險(xiǎn)承受能力的其他事件。

第一百四十七條 商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。



第五節(jié) 壓力測試



第一百四十八條 商業(yè)銀行應(yīng)按照國家金融監(jiān)督管理總局關(guān)于壓力測試的相關(guān)監(jiān)管要求和本辦法附件20的規(guī)定，通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制定資本應(yīng)急預(yù)案以滿足計(jì)劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應(yīng)對不利的市場條件變化。

第一百四十九條 商業(yè)銀行應(yīng)將壓力測試作為風(fēng)險(xiǎn)識別、監(jiān)測和評估的重要工具，并根據(jù)壓力測試結(jié)果評估銀行所面臨的潛在不利影響及對應(yīng)所需持有的資本。

對于輕度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)將輕度壓力測試下資本缺口轉(zhuǎn)換為資本加點(diǎn)，并將其視為第二支柱資本要求的組成部分。

對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計(jì)資本補(bǔ)充渠道。商業(yè)銀行的資本應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包括緊急籌資成本分析和可行性分析、限制資本占用程度高的業(yè)務(wù)發(fā)展、采用風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施等。

第一百五十條 商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)充分理解壓力條件下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)間的相互作用、資本工具吸收損失和支持業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營的能力，并判斷資本管理目標(biāo)、資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對措施的合理性。



第六節(jié) 監(jiān)測報(bào)告



第一百五十一條 商業(yè)銀行應(yīng)建立內(nèi)部資本充足評估程序的報(bào)告體系，定期監(jiān)測和報(bào)告銀行資本水平和主要影響因素的變化趨勢。報(bào)告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）評估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對資本水平的影響。

（二）評估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)。

（三）提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議。

根據(jù)重要性和報(bào)告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)明確各類報(bào)告的發(fā)送范圍、報(bào)告內(nèi)容及詳略程度，確保報(bào)告信息與報(bào)送頻率滿足銀行資本管理的需要。

第一百五十二條 商業(yè)銀行應(yīng)建立用于風(fēng)險(xiǎn)和資本的計(jì)量和管理的信息管理系統(tǒng)。商業(yè)銀行的信息管理系統(tǒng)應(yīng)具備以下功能：

（一）清晰、及時地向董事會和高級管理層提供總體風(fēng)險(xiǎn)信息。

（二）準(zhǔn)確、及時地加總各業(yè)務(wù)條線的風(fēng)險(xiǎn)暴露和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果。

（三）動態(tài)支持集中度風(fēng)險(xiǎn)和潛在風(fēng)險(xiǎn)的識別。

（四）識別、計(jì)量并管理各類風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具以及因風(fēng)險(xiǎn)緩釋帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

（五）為多角度評估風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的不確定性提供支持，分析潛在風(fēng)險(xiǎn)假設(shè)條件變化帶來的影響。

（六）支持前瞻性的情景分析，評估市場變化和壓力情形對銀行資本的影響。

（七）監(jiān)測、報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)限額的執(zhí)行情況。

第一百五十三條 商業(yè)銀行應(yīng)系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析各類風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)，建立數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，以獲取、清洗、轉(zhuǎn)換和存儲數(shù)據(jù)，并建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制政策和程序，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性、全面性、準(zhǔn)確性和一致性，滿足資本計(jì)量和內(nèi)部資本充足評估等工作的需要。

第一百五十四條 商業(yè)銀行的數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)應(yīng)達(dá)到資本充足率非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表和第三支柱信息披露的有關(guān)要求。

第一百五十五條 商業(yè)銀行應(yīng)建立完整的文檔管理平臺，為內(nèi)部審計(jì)部門及國家金融監(jiān)督管理總局對資本管理的評估提供支持。文檔應(yīng)至少包括：

（一）董事會、高級管理層和相關(guān)部門的職責(zé)、獨(dú)立性以及履職情況。

（二）關(guān)于資本管理、風(fēng)險(xiǎn)管理等政策流程的制度文件。

（三）資本規(guī)劃、資本充足率管理計(jì)劃、內(nèi)部資本充足評估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型驗(yàn)證報(bào)告、壓力測試報(bào)告、審計(jì)報(bào)告以及上述報(bào)告的相關(guān)重要文檔。

（四）關(guān)于資本管理的會議紀(jì)要和重要決策意見。



第八章 監(jiān)督檢查



第一節(jié) 監(jiān)督檢查內(nèi)容



第一百五十六條 資本充足率監(jiān)督檢查是國家金融監(jiān)督管理總局審慎風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系的重要組成部分。

第一百五十七條 國家金融監(jiān)督管理總局根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、產(chǎn)業(yè)政策和信貸風(fēng)險(xiǎn)變化，識別銀行業(yè)重大突出風(fēng)險(xiǎn)，對相關(guān)資產(chǎn)組合提出特定資本要求。

第一百五十八條 國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查，督促銀行確保資本能夠充分覆蓋所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)。資本充足率監(jiān)督檢查包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）評估商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

（二）審查商業(yè)銀行對合格資本工具的認(rèn)定，以及各類風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量方法和結(jié)果，評估資本充足率計(jì)量結(jié)果的合理性和準(zhǔn)確性。

（三）檢查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估程序，評估公司治理、資本規(guī)劃、內(nèi)部控制和審計(jì)等。

（四）評估商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)間的關(guān)聯(lián)性。

（五）對商業(yè)銀行壓力測試組織架構(gòu)、資源投入、情景設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)質(zhì)量、測算模型、測試結(jié)果、結(jié)果應(yīng)用等情況開展監(jiān)督檢查。

第一百五十九條 商業(yè)銀行采用資本計(jì)量高級方法，應(yīng)按本辦法附件21的規(guī)定向國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)提出申請。操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法申請采用自身損失數(shù)據(jù)自行計(jì)算內(nèi)部損失乘數(shù)適用本辦法附件21。

第一百六十條 國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)依照本辦法附件21的規(guī)定對商業(yè)銀行進(jìn)行評估，根據(jù)評估結(jié)果決定是否驗(yàn)收通過商業(yè)銀行采用資本計(jì)量高級方法、對操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法采用自身損失數(shù)據(jù)自行計(jì)算內(nèi)部損失乘數(shù)；并對商業(yè)銀行資本計(jì)量高級方法的使用情況以及驗(yàn)證工作、操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法自行計(jì)算內(nèi)部損失乘數(shù)的情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督檢查。

第一百六十一條 商業(yè)銀行不能持續(xù)達(dá)到本辦法規(guī)定的資本計(jì)量高級方法、對操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法采用自身損失數(shù)據(jù)自行計(jì)算內(nèi)部損失乘數(shù)的運(yùn)用要求，國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)要求其限期整改。

商業(yè)銀行在規(guī)定期限內(nèi)未達(dá)標(biāo)，國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)取消其采用資本計(jì)量高級方法、對操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法采用自身損失數(shù)據(jù)自行計(jì)算內(nèi)部損失乘數(shù)的資格。



第二節(jié) 監(jiān)督檢查程序



第一百六十二條 國家金融監(jiān)督管理總局建立資本監(jiān)管工作機(jī)制，履行以下職責(zé)：

（一）根據(jù)評估銀行業(yè)面臨的重大突出風(fēng)險(xiǎn)，提出針對特定資產(chǎn)組合的第二支柱資本要求的建議。

（二）制定商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查總體規(guī)劃，協(xié)調(diào)、組織和督促對商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查的實(shí)施。

（三）審議并決定對商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。

（四）受理商業(yè)銀行就資本充足率監(jiān)督檢查結(jié)果提出的申辯，確保監(jiān)督檢查過程以及評價(jià)結(jié)果的公正和準(zhǔn)確。

第一百六十三條 國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)通過非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的方式對商業(yè)銀行資本充足率進(jìn)行監(jiān)督檢查。

除對資本充足率的常規(guī)監(jiān)督檢查外，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)可根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部情況或外部市場環(huán)境的變化實(shí)施資本充足率的臨時監(jiān)督檢查。

第一百六十四條 商業(yè)銀行應(yīng)在年度結(jié)束后的四個月內(nèi)向國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)提交內(nèi)部資本充足評估報(bào)告。

第一百六十五條 國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查應(yīng)遵循以下程序：

（一）審查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報(bào)告，制定資本充足率檢查計(jì)劃。

（二）依據(jù)本辦法附件20規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施資本充足率現(xiàn)場檢查。

（三）根據(jù)檢查結(jié)果初步確定商業(yè)銀行的監(jiān)管資本要求。

（四）與商業(yè)銀行高級管理層就資本充足率檢查情況進(jìn)行溝通，并將評價(jià)結(jié)果書面發(fā)送商業(yè)銀行。

（五）監(jiān)督商業(yè)銀行持續(xù)滿足監(jiān)管資本要求的情況。

第一百六十六條 商業(yè)銀行可以在接到資本充足率監(jiān)督檢查評價(jià)結(jié)果后60日內(nèi)，以書面形式向國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)提出申辯。在接到評價(jià)結(jié)果后60日內(nèi)未進(jìn)行書面申辯的，將被視為接受評價(jià)結(jié)果。

商業(yè)銀行提出書面申辯的，應(yīng)提交董事會關(guān)于進(jìn)行申辯的決議，并對申辯理由進(jìn)行詳細(xì)說明，同時提交能夠證明申辯理由充分性的相關(guān)資料。

第一百六十七條 國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)受理并審查商業(yè)銀行提交的書面申辯，視情況對有關(guān)問題進(jìn)行重點(diǎn)核查。

國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)在受理書面申辯后的60日內(nèi)做出是否同意商業(yè)銀行申辯的書面答復(fù)，并說明理由。

第一百六十八條 國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)審查商業(yè)銀行的書面申辯期間，商業(yè)銀行應(yīng)執(zhí)行資本充足率監(jiān)督檢查所確定的監(jiān)管資本要求，并落實(shí)國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)采取的相關(guān)監(jiān)管措施。

第一百六十九條 商業(yè)銀行應(yīng)至少每季度向國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告未并表和并表后的資本監(jiān)管指標(biāo)信息。

如遇影響資本監(jiān)管指標(biāo)的特別重大事項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)及時向國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。



第三節(jié) 第二支柱資本要求



第一百七十條 商業(yè)銀行已建立內(nèi)部資本充足評估程序并經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)評估認(rèn)可達(dá)到本辦法要求的，國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)其內(nèi)部資本充足評估程序結(jié)果確定第二支柱資本要求。

商業(yè)銀行尚未建立內(nèi)部資本充足評估程序，或經(jīng)國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)評估未達(dá)到本辦法要求的，國家金融監(jiān)督管理總局或其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的評估結(jié)果、監(jiān)督檢查結(jié)果、監(jiān)管評級情況、監(jiān)管壓力測試結(jié)果等，確定商業(yè)銀行的第二支柱資本要求。

第二支柱資本要求應(yīng)建立在最低資本要求、儲備資本和逆周期資本要求及系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求之上。

第一百七十一條 國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)根據(jù)單家商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平及操作風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生情況，提高操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本要求。

第一百七十二條 國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)通過調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、相關(guān)性系數(shù)、有效期限、違約損失率等風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，設(shè)置或調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)底線等方法，提高特定資產(chǎn)組合的資本要求，包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）根據(jù)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)差異，確定地方政府融資平臺貸款的集中度風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

（二）通過期限調(diào)整因子，確定中長期貸款的資本要求。

（三）針對貸款行業(yè)集中度風(fēng)險(xiǎn)狀況，確定部分行業(yè)的貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

（四）根據(jù)區(qū)域房地產(chǎn)運(yùn)行情況、個人住房抵押貸款用于購買非自住用房的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提高個人住房抵押貸款資本要求。



第四節(jié) 監(jiān)管措施



第一百七十三條 國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)對資本監(jiān)管指標(biāo)未達(dá)到監(jiān)管要求的商業(yè)銀行采取監(jiān)管措施，督促其提高資本充足水平。

第一百七十四條 根據(jù)資本充足狀況，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)將商業(yè)銀行分為四類：

（一）第一類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率均達(dá)到本辦法規(guī)定的各級資本要求。

（二）第二類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率未達(dá)到第二支柱資本要求，但均不低于其他各級資本要求。

（三）第三類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率均不低于最低資本要求，但未達(dá)到其他各級資本要求。

（四）第四類商業(yè)銀行：資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率任意一項(xiàng)未達(dá)到最低資本要求。

第一百七十五條 對第一類商業(yè)銀行，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)支持其穩(wěn)健發(fā)展業(yè)務(wù)。為防止其資本充足率水平快速下降，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)采取以下部分或全部預(yù)警監(jiān)管措施：

（一）要求商業(yè)銀行加強(qiáng)對資本充足率水平下降原因的分析及預(yù)測。

（二）要求商業(yè)銀行制定切實(shí)可行的資本充足率管理計(jì)劃。

（三）要求商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

第一百七十六條 對第二類商業(yè)銀行，除本辦法第一百七十五條規(guī)定的監(jiān)管措施外，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)還應(yīng)采取以下部分或全部監(jiān)管措施：

（一）與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進(jìn)行審慎性會談。

（二）下發(fā)監(jiān)管意見書，監(jiān)管意見書內(nèi)容包括：商業(yè)銀行資本管理存在的問題、擬采取的糾正措施和限期達(dá)標(biāo)意見等。

（三）要求商業(yè)銀行制定切實(shí)可行的資本補(bǔ)充計(jì)劃和限期達(dá)標(biāo)計(jì)劃。

（四）增加對商業(yè)銀行資本充足的監(jiān)督檢查頻率。

（五）要求商業(yè)銀行對特定風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。

第一百七十七條 對第三類商業(yè)銀行，除本辦法第一百七十五條、第一百七十六條規(guī)定的監(jiān)管措施外，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)還應(yīng)采取以下部分或全部監(jiān)管措施：

（一）限制商業(yè)銀行分配紅利和其他收入。

（二）限制商業(yè)銀行向董事、高級管理人員實(shí)施任何形式的激勵。

（三）限制商業(yè)銀行進(jìn)行股權(quán)投資或回購資本工具。

（四）限制商業(yè)銀行重要資本性支出。

（五）要求商業(yè)銀行控制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增長。

第一百七十八條 對于資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率均滿足最低資本要求，但不滿足儲備資本要求的商業(yè)銀行，其利潤留存比例不得低于以下標(biāo)準(zhǔn)：

核心一級資本充足率區(qū)間

最低利潤留存比例要求

（占可分配利潤的百分比）

5%—5.625%（含）

100%

5.625%—6.25%（含）

80%

6.25%—6.875%（含）

60%

6.875%—7.5%（含）

40%

全球系統(tǒng)重要性銀行最低利潤留存比例要求適用本辦法第一百八十一條。

若商業(yè)銀行沒有足夠的其他一級資本或二級資本，而使用核心一級資本來滿足一級資本充足率或資本充足率最低要求，核心一級資本凈額扣除用于滿足核心一級資本充足率最低要求的部分后、用于滿足一級資本充足率或資本充足率最低要求的部分，不能計(jì)入上表的核心一級資本充足率區(qū)間。

國家金融監(jiān)督管理總局有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況對最低利潤留存比例要求進(jìn)行調(diào)整。

第一百七十九條 對第四類商業(yè)銀行，除本辦法第一百七十五條、第一百七十六條和第一百七十七條規(guī)定的監(jiān)管措施外，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)還應(yīng)采取以下部分或全部監(jiān)管措施：

（一）要求商業(yè)銀行大幅降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的規(guī)模。

（二）責(zé)令商業(yè)銀行停辦一切高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

（三）限制或禁止商業(yè)銀行增設(shè)新機(jī)構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)。

（四）強(qiáng)制要求商業(yè)銀行對資本工具進(jìn)行減記或轉(zhuǎn)為普通股。

（五）責(zé)令商業(yè)銀行調(diào)整董事、高級管理人員或限制其權(quán)利。

（六）依法對商業(yè)銀行實(shí)行接管或者促成機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷。

在處置此類商業(yè)銀行時，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)還將綜合考慮外部因素，采取其他必要措施。

第一百八十條 對于杠桿率未達(dá)到最低監(jiān)管要求的商業(yè)銀行，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)采取以下部分或全部監(jiān)管措施：

（一）要求商業(yè)銀行限期補(bǔ)充一級資本。

（二）要求商業(yè)銀行控制表內(nèi)外資產(chǎn)規(guī)模。

對于逾期未改正，或者其行為嚴(yán)重危及商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)行、損害存款人和其他客戶的合法權(quán)益的，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，區(qū)別情形，采取以下部分或全部措施：

（一）責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)。

（二）限制分配紅利和其他收入。

（三）停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。

（四）責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利。

（五）責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利。

（六）法律規(guī)定的其他措施。

第一百八十一條 對于資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率均滿足最低資本要求，并滿足最低杠桿率要求和總損失吸收能力要求，但不滿足儲備資本要求、逆周期資本要求、附加資本要求或附加杠桿率要求中任一要求的全球系統(tǒng)重要性銀行，其利潤留存比例不得低于以下標(biāo)準(zhǔn)：

全球系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

核心一級資本充足率區(qū)間

杠桿率區(qū)間

最低利潤留存比例要求（占可分配利潤的百分比）

3.50%

5%—6.5%（含）

4%—4.4375%（含）

100%

6.5%—8%（含）

4.4375%—4.875%（含）

80%

8%—9.5%（含）

4.875%—5.3125%（含）

60%

9.5%—11%（含）

5.3125%—5.75%（含）

40%

2.50%

5%—6.25%（含）

4%—4.3125%（含）

100%

6.25%—7.5%（含）

4.3125%—4.625%（含）

80%

7.5%—8.75%（含）

4.625%—4.9375%（含）

60%

8.75%—10%（含）

4.9375%—5.25%（含）

40%

2%

5%—6.125%（含）

4%—4.25%（含）

100%

6.125%—7.25%（含）

4.25%—4.5%（含）

80%

7.25%—8.375%（含）

4.5%—4.75%（含）

60%

8.375%—9.5%（含）

4.75%—5%（含）

40%

1.50%

5%—6%（含）

4%—4.1875%（含）

100%

6%—7%（含）

4.1875%—4.375%（含）

80%

7%—8%（含）

4.375%—4.5625%（含）

60%

8%—9%（含）

4.5625%—4.75%（含）

40%

1%

5%—5.875%（含）

4%—4.125%（含）

100%

5.875%—6.75%（含）

4.125%—4.25%（含）

80%

6.75%—7.625%（含）

4.25%—4.375%（含）

60%

7.625%—8.5%（含）

4.375%—4.5%（含）

40%

若全球系統(tǒng)重要性銀行沒有足夠的其他一級資本或二級資本，而使用核心一級資本來滿足一級資本充足率、資本充足率最低要求或總損失吸收能力要求，核心一級資本凈額扣除用于滿足核心一級資本充足率最低要求的部分后、用于滿足一級資本充足率、資本充足率最低要求或總損失吸收能力要求的部分，不能計(jì)入上表的核心一級資本充足率區(qū)間。

全球系統(tǒng)重要性銀行核心一級資本充足率或杠桿率任意一項(xiàng)處于上表的指標(biāo)區(qū)間，其利潤留存比例不得低于相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)；若核心一級資本充足率和杠桿率均處于上表的指標(biāo)區(qū)間，其利潤留存比例應(yīng)采用二者孰高原則確定。

國家金融監(jiān)督管理總局有權(quán)根據(jù)實(shí)際情況對最低利潤留存比例要求進(jìn)行調(diào)整。

第一百八十二條 商業(yè)銀行未按本辦法規(guī)定提供監(jiān)管資本報(bào)表或報(bào)告、未按規(guī)定進(jìn)行信息披露或提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)告的，國家金融監(jiān)督管理總局依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的相關(guān)規(guī)定責(zé)令改正，逾期不改正或情節(jié)嚴(yán)重的，依法實(shí)施行政處罰。

第一百八十三條 除上述監(jiān)管措施外，國家金融監(jiān)督管理總局可依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國商業(yè)銀行法》以及相關(guān)法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章的規(guī)定，采取其他監(jiān)管措施。



第九章 信息披露



第一百八十四條 商業(yè)銀行應(yīng)通過公開渠道，以簡明清晰、通俗易懂的方式向投資者和社會公眾披露第三支柱相關(guān)信息，確保信息披露的集中性、可獲得性和公開性。

第一百八十五條 商業(yè)銀行第三支柱信息披露的詳盡程度應(yīng)與銀行的業(yè)務(wù)復(fù)雜度相匹配。

第一百八十六條 對國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行，信息披露內(nèi)容應(yīng)至少包括：

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理、關(guān)鍵審慎監(jiān)管指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)概覽。

（二）不同資本計(jì)量方法下的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)對比。

（三）資本和總損失吸收能力的構(gòu)成。

（四）利潤分配限制。

（五）財(cái)務(wù)報(bào)表與監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)暴露間的聯(lián)系。

（六）資產(chǎn)變現(xiàn)障礙。

（七）薪酬。

（八）信用風(fēng)險(xiǎn)。

（九）交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)。

（十）資產(chǎn)證券化。

（十一）市場風(fēng)險(xiǎn)。

（十二）信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)。

（十三）操作風(fēng)險(xiǎn)。

（十四）銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)。

（十五）宏觀審慎監(jiān)管措施。

（十六）杠桿率。

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