[ 張?jiān)诘?]——(2011-1-24) / 已閱25843次
紀(jì)檢監(jiān)察情況。《中華人民共和國(guó)行政監(jiān)察法》規(guī)定，監(jiān)察機(jī)關(guān)的職能是依法對(duì)國(guó)家行政機(jī)關(guān)、國(guó)家公務(wù)員和國(guó)家行政機(jī)關(guān)任命的其他人員實(shí)施監(jiān)察。紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)職責(zé)：督促、檢查各級(jí)黨組織、黨員和監(jiān)察對(duì)象貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策、決議，遵守黨章、黨紀(jì)、黨規(guī)及國(guó)家法律、法規(guī)、政策、決定及本行規(guī)章制度等情況；對(duì)各基層單位黨組織、黨員、監(jiān)察對(duì)象進(jìn)行黨性、黨風(fēng)及遵紀(jì)守法、廉潔奉公等方面的教育，增強(qiáng)拒腐防變的能力；負(fù)責(zé)調(diào)查、處理各基層單位黨組織、黨員和監(jiān)察對(duì)象違紀(jì)案件，并按職權(quán)范圍，提出對(duì)其中的黨員、監(jiān)察對(duì)象進(jìn)行處分或改變處分的意見(jiàn)；參與對(duì)黨員和監(jiān)察對(duì)象的考核評(píng)議及黨風(fēng)廉政建設(shè)規(guī)劃、內(nèi)部監(jiān)督管理方面的規(guī)章制度的制定，督促、檢查黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的落實(shí)情況；受理對(duì)有關(guān)黨組織、黨員和監(jiān)察對(duì)象在黨紀(jì)黨風(fēng)、政紀(jì)政風(fēng)等方面問(wèn)題的檢舉、控告、申訴、建議、反映等；檢監(jiān)察部門(mén)及各管理部紀(jì)檢監(jiān)察組織應(yīng)按權(quán)限受理涉及自身監(jiān)督對(duì)象的來(lái)信來(lái)訪；保護(hù)黨組織、黨員和監(jiān)察對(duì)象按法律、黨章規(guī)定和銀行有關(guān)制度規(guī)定享有的權(quán)力和其他合法權(quán)益，支持黨組織、黨員和監(jiān)察對(duì)象同違法亂紀(jì)行為和不正之風(fēng)進(jìn)行斗爭(zhēng)；根據(jù)紀(jì)委的部署和要求，領(lǐng)導(dǎo)下級(jí)黨組織的紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)或組織以及專、兼職紀(jì)檢監(jiān)察干部開(kāi)展工作。對(duì)紀(jì)檢監(jiān)察干部進(jìn)行政治、業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高紀(jì)檢監(jiān)察隊(duì)伍的整體素質(zhì)。
綜上所述，雖然銀行內(nèi)部有許多機(jī)構(gòu)直接或間接的進(jìn)行信貸管理，但是總感到?jīng)]有形成合力，銀行信貸業(yè)務(wù)中存在的有章不循、違章不糾問(wèn)題，相當(dāng)嚴(yán)重。2004年8月18日，國(guó)務(wù)院總理溫家寶主持召開(kāi)國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，研究部署進(jìn)一步做好當(dāng)前金融工作時(shí)強(qiáng)調(diào)：繼續(xù)加強(qiáng)和改進(jìn)金融監(jiān)管；金融監(jiān)管部門(mén)要加強(qiáng)協(xié)調(diào)合作，突出監(jiān)管重點(diǎn)，著重加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入、公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、重要金融業(yè)務(wù)和高級(jí)管理人員的監(jiān)管；抓緊修訂、完善金融監(jiān)管法規(guī)制度。這說(shuō)明我國(guó)最高行政領(lǐng)導(dǎo)層已經(jīng)認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)金融監(jiān)管的必要性并正在著手改進(jìn)金融監(jiān)管方式。
五、建立銀行授信監(jiān)察的制度模式
最近，銀監(jiān)會(huì)領(lǐng)導(dǎo)也指出：目前，仍有一些商業(yè)銀行還未真正建立起保障政策法規(guī)實(shí)施的意識(shí)和長(zhǎng)效機(jī)制，未很好落實(shí)貸款“三查”制度，并希望各家商業(yè)銀行結(jié)合自身的特點(diǎn)和實(shí)際情況，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理和相關(guān)組織架構(gòu)予以必要的調(diào)整，盡快建立獨(dú)立的合規(guī)（Compliance）崗位或部門(mén)，培育合規(guī)文化，降低違規(guī)機(jī)率，以適應(yīng)銀行業(yè)不斷變化的形勢(shì)和日益激烈的競(jìng)爭(zhēng)。結(jié)合我國(guó)多家商業(yè)銀行已經(jīng)建立健全的集中審批貸款（貸款審批中心）和集中放款（放款中心）情況，筆者認(rèn)為，商業(yè)銀行完全可以探索并逐步建立健全集中授信監(jiān)察（授信監(jiān)察中心）制度。
在企業(yè)界，效能監(jiān)察工作被稱為企業(yè)管理的再管理。商業(yè)銀行完全可以借鑒其成功經(jīng)驗(yàn)。滬上商業(yè)銀行有的還制定了《效能監(jiān)察暫行規(guī)定》。為促進(jìn)商業(yè)銀行建立和健全內(nèi)部控制，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，未雨綢繆，真正能夠從源頭上預(yù)防和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。筆者認(rèn)為，商業(yè)銀行必須整合紀(jì)檢監(jiān)察、稽核監(jiān)督、信貸管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、法律事務(wù)等、人事管理等相關(guān)部門(mén)的人力資源，成立商業(yè)銀行授信監(jiān)察部門(mén)，專門(mén)負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)監(jiān)察工作，使這項(xiàng)工作逐步邁入經(jīng)常化、規(guī)范化、專職化的軌道。授信監(jiān)察機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)集中學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)和我行規(guī)章制度，明確監(jiān)察內(nèi)容、程序、方法，了解監(jiān)察對(duì)象的綜合情況，要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控，實(shí)行全方位、全過(guò)程的監(jiān)督。
商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)監(jiān)察工作是一項(xiàng)綜合性很強(qiáng)、技術(shù)難度大的工作，它不僅覆蓋的內(nèi)容廣，而且涉及的部門(mén)多。要積極協(xié)調(diào)單位和部門(mén)間的關(guān)系，形成合力，為效能監(jiān)察工作的順利開(kāi)展創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。因此，要使效能監(jiān)察工作順利開(kāi)展，需要黨政領(lǐng)導(dǎo)的大力支持，充分發(fā)揮各部門(mén)協(xié)同工作的精神。當(dāng)然必須建立培訓(xùn)學(xué)習(xí)制度、監(jiān)察規(guī)程制度、監(jiān)督檢查制度、監(jiān)察內(nèi)容、詢問(wèn)訪談制度、案件處理制度、列席會(huì)議制度、保守秘密制度等一系列工作制度。監(jiān)察人員必須業(yè)務(wù)熟練、遵紀(jì)守法，忠于職守，秉公執(zhí)法，清正廉潔。
六、銀行授信監(jiān)察的主要內(nèi)容
為嚴(yán)格執(zhí)行商業(yè)銀行行信貸業(yè)務(wù)規(guī)章制度，制止信貸業(yè)務(wù)中存在的有章不循、違章不糾問(wèn)題，維護(hù)商業(yè)銀行行正常的信貸經(jīng)營(yíng)管理秩序，保障銀行行信貸資產(chǎn)安全，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《金融違法行為處罰辦法》、《企業(yè)職工獎(jiǎng)懲條例》、《貸款通則》和《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》等國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章，結(jié)合商業(yè)銀行授信業(yè)務(wù)實(shí)際情況，筆者認(rèn)為，下列信貸違規(guī)行為是目前商業(yè)銀行授信監(jiān)察的主要內(nèi)容：
（一）利用信貸職務(wù)違規(guī)行為：利用信貸職務(wù)上的便利，挪用、侵占本行信貸資金或者借款人資金的；與借款人合謀，以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取銀行信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人的；內(nèi)外勾結(jié)，騙取本行信貸資金的；違反規(guī)定，在辦理信貸業(yè)務(wù)中收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的；利用信貸職務(wù)上的便利，索取、收受他人財(cái)物，或謀取其他財(cái)產(chǎn)或利益的。
（二）賬外經(jīng)營(yíng)行為：辦理信貸業(yè)務(wù)不按照會(huì)計(jì)制度記賬登記的；辦理信貸業(yè)務(wù)不在會(huì)計(jì)報(bào)表中反映的；將存款與貸款等不同業(yè)務(wù)在同一帳戶內(nèi)軋差處理的；以牟利為目的，吸收客戶資金不入賬用于非法拆借、發(fā)放貸款的。
（三）違反監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管行為：拒絕接受、不予配合、故意逃避銀行監(jiān)管、審計(jì)、稽核、盡職調(diào)查等機(jī)構(gòu)或人員依法開(kāi)展的監(jiān)督、檢查、監(jiān)測(cè)和調(diào)查工作或提供虛假信息的；未經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)許可，將借款合同債權(quán)轉(zhuǎn)讓給非金融企業(yè)的；不按規(guī)定向總行或監(jiān)管機(jī)構(gòu)等部門(mén)填報(bào)各種貸款報(bào)表的；未經(jīng)總行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)或備案，擅自經(jīng)營(yíng)新型信貸業(yè)務(wù)的；對(duì)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在監(jiān)管工作中指出的問(wèn)題沒(méi)有認(rèn)真整改的。
（四）違反信貸登記咨詢系統(tǒng)行為：遺失借款人貸款卡的；查驗(yàn)借款人貸款卡超過(guò)規(guī)定時(shí)間的；錯(cuò)誤登記上報(bào)或?qū)﹀e(cuò)誤登記上報(bào)內(nèi)容未及時(shí)修改的；未及時(shí)登記上報(bào)有關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息的；漏登或?qū)β┑莾?nèi)容未及時(shí)補(bǔ)登并上報(bào)的；未按規(guī)定對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行安檢維護(hù)管理的；登記、上報(bào)虛假數(shù)據(jù)信息的；擅自修改登記信息的；未經(jīng)中國(guó)人民銀行授權(quán)，擅自擴(kuò)大變動(dòng)查詢范圍的；向第三方泄漏借款人資信情況的；給無(wú)貸款卡、已注銷貸款卡或持無(wú)效貸款卡的借款人辦理信貸業(yè)務(wù)的。
（五）違反信貸授權(quán)規(guī)定行為：未取得信貸業(yè)務(wù)上崗證書(shū)而獨(dú)立從事信貸業(yè)務(wù)的；勞務(wù)工從事信貸業(yè)務(wù)的；違反信貸工作崗位責(zé)任制的；無(wú)權(quán)分支機(jī)構(gòu)擅自發(fā)放貸款的；超權(quán)限辦理或?qū)徟刨J業(yè)務(wù)的；化整為零辦理信貸業(yè)務(wù)，規(guī)避信貸審批權(quán)限的。
（六）違反統(tǒng)一授信規(guī)定行為：擅自對(duì)外公開(kāi)最高授信額度的；未核定最高授信額度直接辦理信貸業(yè)務(wù)的；未按規(guī)定進(jìn)行超授信額度認(rèn)定辦理信貸業(yè)務(wù)的；故意提供受信人的虛假資料，或故意隱瞞受信人的重要信息，提高最高授信額度的；明知受信人的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用、人事等情況發(fā)生了對(duì)本行明顯不利的重大變化，未按規(guī)定對(duì)最高授信額度進(jìn)行調(diào)整，辦理信貸業(yè)務(wù)的；擅自調(diào)整、破壞授信管理系統(tǒng)的；未按授信協(xié)議約定的業(yè)務(wù)品種辦理信貸業(yè)務(wù)的。
（七）信貸信息系統(tǒng)違規(guī)行為：不按規(guī)定通過(guò)總行信貸管理信息系統(tǒng)辦理信貸業(yè)務(wù)的；故意錯(cuò)誤輸入借款人重要信息的；擅自修改已經(jīng)輸入的正確信貸信息的；未打印出有效“放款核準(zhǔn)單”或“特殊放款核準(zhǔn)單”就辦理信貸業(yè)務(wù)的；偽造、修改“放款核準(zhǔn)單”或“特殊放款核準(zhǔn)單”的。
（八）違反借款人條件行為：對(duì)明知有嚴(yán)重違法經(jīng)營(yíng)行為、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、未通過(guò)工商稅務(wù)年檢的借款人發(fā)放貸款的；對(duì)在實(shí)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并(兼并)、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改革等體制變更過(guò)程中，未清償原有貸款債務(wù)、未落實(shí)原有貸款債務(wù)或未落實(shí)擔(dān)保措施的借款人發(fā)放貸款的；對(duì)不具備基本貸款條件和要求的借款人發(fā)放貸款的；對(duì)資信不好，不能確定償還貸款的借款人發(fā)放信用貸款的；對(duì)經(jīng)營(yíng)期限已經(jīng)到期、即將到期的借款人發(fā)放貸款，或借款（擔(dān)保）期限超過(guò)經(jīng)營(yíng)期限的。
（九）貸前調(diào)查違規(guī)行為：未按規(guī)定對(duì)借款人的信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查的；未能發(fā)現(xiàn)借款人財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等資料中存在的明顯缺陷的；故意接受借款人提供的虛假或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等資料，或故意隱瞞其他真實(shí)情況的；故意與借款人或擔(dān)保人串通，幫助客戶編造虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等資料的；故意提高借款人的信用評(píng)估等級(jí)的；進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大疏漏的；沒(méi)有在規(guī)定期限內(nèi)答復(fù)借款人貸款申請(qǐng)，并且造成不良影響的；未對(duì)客戶資料進(jìn)行認(rèn)真和全面核實(shí)的；故意提供虛假貸審資料、故意隱瞞重要信息、評(píng)估材料嚴(yán)重失實(shí)，致使貸款審批機(jī)構(gòu)做出錯(cuò)誤審批結(jié)論的。
（十）審查審批貸款違規(guī)行為：違反審貸分離制度，審查審批貸款的；違反貸款審查審批機(jī)構(gòu)工作程序，逆程序（先發(fā)放貸款后審查審批）或變相逆程序（資料形式是先審后貸，實(shí)際操作是先貸后審）審查審批信貸業(yè)務(wù)的；違反分級(jí)審批制度，無(wú)權(quán)、越權(quán)、繞權(quán)限、變相越權(quán)審查審批貸款的；明知借款人主體不實(shí)而批準(zhǔn)發(fā)放貸款或擔(dān)保人無(wú)擔(dān)保資格仍同意接受其擔(dān)保的；發(fā)現(xiàn)借款人提供虛假或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等資料而沒(méi)有指出的；徇私舞弊，對(duì)具有明顯不符合貸款條件的貸款予以同意、批準(zhǔn)的；指使、授意、誘騙、誤導(dǎo)、串通、脅迫其他審批人員，對(duì)貸款做出同意或不同意審查審批意見(jiàn)的；對(duì)借款人及擔(dān)保人資格審查不嚴(yán)，致使主合同或擔(dān)保合同無(wú)效的；未根據(jù)審查結(jié)果，提出貸與不貸以及貸款幣種、金額、期限、用途、方式和限制性條款等建議的；審查通過(guò)明顯不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策、信貸投向的信貸調(diào)查報(bào)告和評(píng)估報(bào)告的；審批發(fā)放需經(jīng)貸審會(huì)審議而未審議、或貸審會(huì)審議未通過(guò)的信貸業(yè)務(wù)的；未制作貸審會(huì)記錄或虛構(gòu)、擅自修改貸審會(huì)記錄的；違反規(guī)定泄漏貸審會(huì)審議事項(xiàng)的；對(duì)其他單位或者個(gè)人強(qiáng)令發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保未予拒絕的。
（十一）貸款擔(dān)保違規(guī)行為：未按規(guī)定調(diào)查核實(shí)抵押物、質(zhì)物、保證人代償能力等情況的；接受不具有合法資格的保證人保證或未按規(guī)定辦理保證核保手續(xù)的；抵押物不合法、未辦妥抵押登記手續(xù)、尚未取得抵押權(quán)利證明的；質(zhì)押物不合法、未辦妥質(zhì)押財(cái)產(chǎn)（質(zhì)物和權(quán)利憑證）的移交、交付、登記、記載、備案等手續(xù)、未妥善保管質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的；采取其他貸款擔(dān)保，未依法或依照國(guó)際慣例辦妥相應(yīng)擔(dān)保手續(xù)的；未將保證金納入專戶管理、挪用保證金、提前轉(zhuǎn)出保證金的；發(fā)放貸款時(shí)預(yù)扣保證金、發(fā)放貸款作為各類保證金或用作存單質(zhì)押擔(dān)保的存款的；未按照規(guī)定對(duì)擔(dān)保物進(jìn)行貸后檢查的；擅自減少抵質(zhì)押物或弱化、放棄貸款擔(dān)保措施的。
（十二）簽訂信貸合同違規(guī)行為：使用錯(cuò)誤的或未經(jīng)總行有關(guān)部室認(rèn)可的信貸合同文本的；錯(cuò)填、漏填、使用修正液涂改借款合同或擔(dān)保合同要素的；借款實(shí)際用途為“借新還舊”，而故意寫(xiě)成“流動(dòng)資金”或“購(gòu)買原材料”等其他用途的；擅自修改格式合同條款，致使借款人或擔(dān)保人免責(zé)或減輕責(zé)任的；擅自變更上級(jí)貸審機(jī)構(gòu)審批貸款的重要事項(xiàng)的。
（十三）信貸合同印章違規(guī)行為：擅自刻制信貸合同專用章、校正章的；偽造信貸合同專用章、校正章的；使用擅自刻制或偽造信貸合同專用章、校正章的；丟失保管的信貸合同專用章、校正章的；在信貸合同專用章、校正章丟失后，隱瞞不報(bào)自行刻章的；用各種方式修補(bǔ)或涂改信貸合同印章印文的；在空白信貸合同上蓋章的；除總行另有規(guī)定外，擅自出具銀行保函并蓋信貸合同專用章的；違反信貸合同專用章的用途加蓋印章的；保管人員變更未及時(shí)辦理信貸合同專用章交接手續(xù)，或丟失《印章頒發(fā)憑證》和“掌管使用記錄”的。
（十四）利率利息費(fèi)用違規(guī)行為：預(yù)先在本金中扣除借款利息的；違反規(guī)定，擅自提高或者降低貸款利率的；未按借款合同約定和有關(guān)計(jì)息規(guī)定計(jì)收貸款利息的；違反國(guó)家規(guī)定，辦理貸款停息、減息、緩息和免息的；在規(guī)定的利息、承諾費(fèi)和其他合理費(fèi)用之外收取其他費(fèi)用的；采用降低貸款利率、給予其他利益等不正當(dāng)手段，爭(zhēng)取行內(nèi)其他支行借款客戶，造成不良影響的。
（十五）信貸資金用途違規(guī)行為：明知或應(yīng)知借款用于股市、期貨交易而發(fā)放貸款的；明知或應(yīng)知借款用于企業(yè)驗(yàn)資而發(fā)放貸款的；明知或應(yīng)知借款用于向金融機(jī)構(gòu)投資而發(fā)放貸款的；違反國(guó)家規(guī)定，為證券、期貨或者其他衍生金融工具交易提供信貸資金或者擔(dān)保的；違反國(guó)家規(guī)定，用信貸資金從事信托投資、股票業(yè)務(wù)、非自用不動(dòng)產(chǎn)、股權(quán)、期貨、實(shí)業(yè)等投資活動(dòng)的。
（十六）發(fā)放貸款違規(guī)行為：不與借款人簽訂有效借款合同就發(fā)放貸款的；對(duì)未具備提款先決條件的借款人發(fā)放貸款的；未按照總行貸款審批機(jī)構(gòu)要求辦妥必須手續(xù)又未說(shuō)明情況擅自發(fā)放貸款的；偽造、修改貸審機(jī)構(gòu)貸款審批書(shū)發(fā)放貸款的；沒(méi)有正當(dāng)理由或故意刁難借款人，未按照約定的日期、數(shù)額提供借款的。
（十七）展期借新還舊違規(guī)行為：貸款展期違反監(jiān)管部門(mén)期限等規(guī)定的；貸款展期未取得擔(dān)保人書(shū)面同意的；未取得合法有效的抵質(zhì)押權(quán)利證明，就辦理借新還舊手續(xù)的；對(duì)明顯不具備展期或借新還舊條件的貸款辦理展期或借新還舊的；應(yīng)當(dāng)報(bào)批而未經(jīng)審批就辦理貸款展期或借新還舊手續(xù)的。
（十八）信貸合同時(shí)效違規(guī)行為：向人民法院（或仲裁機(jī)構(gòu)）請(qǐng)求保護(hù)信貸權(quán)利超過(guò)訴訟時(shí)效的；要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任超過(guò)保證合同約定的保證期間的；行使抵質(zhì)押權(quán)等擔(dān)保物權(quán)超過(guò)借款合同訴訟時(shí)效期滿后兩年的；向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行超過(guò)申請(qǐng)執(zhí)行期限（雙方或者一方當(dāng)事人是公民的為一年，雙方是法人或者其他組織的是六個(gè)月）的。
（十九）貸后檢查違規(guī)行為：未對(duì)借款人履行借款合同情況及借款人的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行追蹤調(diào)查和檢查的；未對(duì)貸款用途情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控的；未能發(fā)現(xiàn)借款人財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告等資料中的關(guān)鍵數(shù)據(jù)發(fā)生不利于貸款人的重大變化的；未發(fā)現(xiàn)借款人或擔(dān)保人已經(jīng)喪失主體資格的；未發(fā)現(xiàn)企業(yè)借改制致使主債權(quán)懸空的；對(duì)貸后檢查中發(fā)現(xiàn)的借款人或擔(dān)保人的違規(guī)行為或經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化情況未予指出并采取相應(yīng)措施的；發(fā)現(xiàn)借款人有逃廢債等危及本行貸款資產(chǎn)安全的問(wèn)題，既不報(bào)告又不采取有效措施的；無(wú)書(shū)面貸后檢查報(bào)告，或貸后檢查報(bào)告的內(nèi)容與事實(shí)嚴(yán)重不符的；對(duì)信貸會(huì)計(jì)后督部門(mén)提出的能夠補(bǔ)正的信貸業(yè)務(wù)問(wèn)題拒不辦理的；借款人發(fā)生重大變化和突發(fā)事件時(shí)，未及時(shí)實(shí)地調(diào)查的；未根據(jù)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)及時(shí)采取必要保全措施，造成信貸風(fēng)險(xiǎn)或資產(chǎn)損失的。
（二十）貸款分類違規(guī)行為：未按貸款五級(jí)分類的核心定義客觀評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量，故意低估貸款風(fēng)險(xiǎn)的；故意輸入不正確的或虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表等分類信息，用于貸款風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)的；對(duì)非財(cái)務(wù)因素方面的風(fēng)險(xiǎn)高低、抵質(zhì)押物變現(xiàn)能力等貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的關(guān)鍵指標(biāo)的判斷明顯失真，故意低估貸款風(fēng)險(xiǎn)的；沒(méi)有充足依據(jù)，人為調(diào)高電腦分類結(jié)果，故意低估貸款風(fēng)險(xiǎn)的；連續(xù)兩個(gè)季度的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果相差兩個(gè)級(jí)別以上的；向上級(jí)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類認(rèn)定部門(mén)申請(qǐng)上調(diào)電腦分類結(jié)果，但提供的理由和依據(jù)不實(shí)，導(dǎo)致不當(dāng)上調(diào)的；未履行必要的最終集體經(jīng)驗(yàn)認(rèn)定程序，一味接受電腦認(rèn)定結(jié)果的。
（二十一）貸款回收違規(guī)行為：在貸款到期前，不按規(guī)定向借款人發(fā)送還本付息通知單的；在貸款到期后，不按規(guī)定向借款人及擔(dān)保人發(fā)送催收逾期貸款通知單，也不依法采取其他收貸措施的；信貸人員擅自接受借款人、擔(dān)保人或其他客戶現(xiàn)金等代為還貸或解繳現(xiàn)金的；擅自豁免貸款、擅自放棄貸款權(quán)利的；發(fā)放貸款用于收回借款人所欠利息的；已發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，未及時(shí)采取措施回收貸款和處置擔(dān)保物致使信貸債權(quán)懸空的；集體或個(gè)人私分、挪用、占有、調(diào)換因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)或者所得收益的；辦理借新還舊貸款過(guò)程中，因失職導(dǎo)致原貸款抵質(zhì)押權(quán)等擔(dān)保權(quán)利滅失的。
（二十三）處理訴訟案件違規(guī)行為：未經(jīng)審核擅自對(duì)借款人或擔(dān)保人提起訴訟的；在訴訟案件中擅自處分貸款權(quán)利、訴訟權(quán)利的；嚴(yán)重失職導(dǎo)致應(yīng)勝訴的訴訟案件敗訴，或?qū)е聞僭V后無(wú)法執(zhí)行的；在借款人或擔(dān)保人破產(chǎn)時(shí)，未在法律規(guī)定的期限內(nèi)申報(bào)債權(quán)并及時(shí)通知擔(dān)保人，導(dǎo)致債權(quán)或擔(dān)保權(quán)滅失，或?qū)⒕哂袃?yōu)先受償權(quán)的特別債權(quán)，申報(bào)為普通債權(quán)的。
（二十四）化解風(fēng)險(xiǎn)貸款違規(guī)行為：擅自發(fā)放打撈貸款的；因失職造成信貸債權(quán)不能落實(shí)或?qū)е沦J款損失的；“新人不理舊事”，造成貸款損失增加的；將追回的貸款隱匿或設(shè)立“小金庫(kù)”的。
（二十五）抵債資產(chǎn)管理違規(guī)行為：未經(jīng)總行主管部門(mén)批準(zhǔn)，未按規(guī)定程序評(píng)估，擅自以物抵債的；因未認(rèn)真履行管理職責(zé)造成抵債資產(chǎn)損失的；未經(jīng)批準(zhǔn)將抵債資產(chǎn)自用或無(wú)償出借的；接收、管理、處置抵債資產(chǎn)過(guò)程中，失職、弄虛作假或徇私舞弊的；未按總行規(guī)定程序?qū)徟米蕴幹玫謧Y產(chǎn)，造成經(jīng)濟(jì)損失的。
（二十六）核銷貸款違規(guī)行為：徇私舞弊，故意制造“貸款呆帳”，核銷貸款的；違反規(guī)定核銷貸款呆帳和利息壞帳的；在申報(bào)核銷材料中，故意隱瞞重要信息或填寫(xiě)虛假資料或編造虛假情節(jié)的；核銷工作中泄漏核銷信息或內(nèi)外勾結(jié)損害本行利益的；核銷后收回呆帳貸款，未按規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理的。
（二十七）信貸檔案違規(guī)行為：信貸檔案資料不全的；遺失信貸業(yè)務(wù)檔案資料、信貸文件、重要憑證的；故意擅自銷毀、隱匿、篡改、拆換信貸業(yè)務(wù)資料、數(shù)據(jù)、憑證的；提前銷毀信貸業(yè)務(wù)檔案資料的；保管不善，使信貸業(yè)務(wù)檔案資料受損影響使用效果的；發(fā)現(xiàn)信貸檔案資料損毀、遺失未及時(shí)報(bào)告，或未及時(shí)追查、修補(bǔ)的；故意違法泄漏借款人的債務(wù)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況的。
（二十八）關(guān)聯(lián)貸款違規(guī)行為：不按規(guī)定執(zhí)行關(guān)系人貸款或關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款信貸登記和查詢工作的；不按規(guī)定要求填制或確認(rèn)關(guān)系人貸款信息表或關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款信息表的；不按規(guī)定向信貸管理信息系統(tǒng)輸入關(guān)系人貸款信息或關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款信息的；不按規(guī)定上報(bào)關(guān)系人貸款信息或關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款信息、報(bào)表等資料，嚴(yán)重影響本行向銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)備工作的；對(duì)關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的；隱瞞實(shí)情，違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保。明知存在關(guān)系人或關(guān)聯(lián)企業(yè)情況，違規(guī)發(fā)放貸款，給本行資產(chǎn)造成重大損失的；發(fā)現(xiàn)關(guān)系人貸款和關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款發(fā)生或很可能發(fā)生危及本行信貸資產(chǎn)的重大情況或事項(xiàng)，故意隱瞞不報(bào)，也不及時(shí)采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制或保全措施的。
（二十九）異地貸款違規(guī)行為：未經(jīng)總行審批或越權(quán)辦理異地貸款業(yè)務(wù)的；未經(jīng)總行貸款審批機(jī)構(gòu)審核接受異地貸款擔(dān)保的；違反規(guī)定，發(fā)放異地房地產(chǎn)貸款或?qū)⒈镜胤康禺a(chǎn)貸款故意用于異地的房地產(chǎn)項(xiàng)目的；未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自發(fā)放異地信用貸款的；不按規(guī)定執(zhí)行異地貸款信貸登記和查詢工作的；不按規(guī)定要求向總行信貸管理信息系統(tǒng)輸入異地貸款信息，或上報(bào)異地貸款業(yè)務(wù)報(bào)表等資料，嚴(yán)重影響總行向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)備工作的。
（三十）外匯貸款違規(guī)行為：未經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，對(duì)自然人發(fā)放外幣貸款的；對(duì)違反國(guó)家外匯管理規(guī)定的借款人發(fā)放貸款的；未經(jīng)本行國(guó)際業(yè)務(wù)部門(mén)的專項(xiàng)審核確認(rèn)，接受信用證、銀行保函等涉外擔(dān)保的；應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國(guó)家外匯管理局等監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)或備案的涉外信貸業(yè)務(wù)而未辦理相關(guān)手續(xù)的。
（三十一）項(xiàng)目貸款違規(guī)行為：對(duì)建設(shè)項(xiàng)目按國(guó)家規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的借款人發(fā)放貸款的；對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目未取得環(huán)境保護(hù)部門(mén)許可的借款人發(fā)放貸款的；對(duì)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資國(guó)家明文禁止產(chǎn)品、項(xiàng)目的借款人發(fā)放貸款的；明知是項(xiàng)目貸款，卻按流動(dòng)資金貸款等非項(xiàng)目貸款程序辦理的。
（三十二）票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)行為：對(duì)未以商品交易為基礎(chǔ)的商業(yè)匯票辦理承兌、貼現(xiàn)的；未按規(guī)定辦理票據(jù)查復(fù)、核實(shí)手續(xù)的；辦理票據(jù)承兌業(yè)務(wù)，違反規(guī)定壓?jiǎn)巍浩薄⑼似钡模徊粐?yán)格執(zhí)行對(duì)票據(jù)真實(shí)性、合規(guī)性審查和承兌行為真實(shí)性調(diào)查等規(guī)定，接受假票、“克隆票”等，被拒絕付款的；對(duì)不符合本行要求的承兌銀行所簽發(fā)的承兌匯票辦理貼現(xiàn)的；未根據(jù)客戶信用等級(jí)或總行審批落實(shí)承兌保證金和其他擔(dān)保措施的；對(duì)違反規(guī)定的票據(jù)，予以承兌、貼現(xiàn)或者提供保證的。
（三十三）資金拆借違規(guī)行為：拆借資金超過(guò)規(guī)定最高限額的；拆借資金超過(guò)規(guī)定最長(zhǎng)期限的；對(duì)不具有同業(yè)拆借業(yè)務(wù)資格機(jī)構(gòu)辦理同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的；違反規(guī)定，在全國(guó)統(tǒng)一同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)之外從事同業(yè)拆借業(yè)務(wù)的；占用聯(lián)行資金和人民銀行貸款進(jìn)行拆借的；違反規(guī)定，用拆入資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款或者用于投資、購(gòu)買有價(jià)證券、經(jīng)營(yíng)或炒賣房地產(chǎn)及向企業(yè)投資參股的；以拆借名義給非金融機(jī)構(gòu)及個(gè)人融資和貸款的；違反規(guī)定，用拆入資金支持期貨交易的。
（三十四）表外業(yè)務(wù)違規(guī)行為：未經(jīng)總行書(shū)面批準(zhǔn)，擅自開(kāi)辦表外業(yè)務(wù)的；漏記或不及時(shí)登記表外業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算科目的；違反規(guī)定，出具與事實(shí)不符的信用證、保函、銀行承兌匯票資信證明等金融票證的；擅自發(fā)放貸款用作表外業(yè)務(wù)項(xiàng)下付款或墊款的；未將表外業(yè)務(wù)項(xiàng)下的墊款納入逾期貸款管理的；違反規(guī)定對(duì)持卡人透支的。
（三十五）信貸報(bào)告違規(guī)行為：對(duì)銀行監(jiān)管等外部機(jī)構(gòu)檢查發(fā)現(xiàn)的信貸問(wèn)題不及時(shí)報(bào)告總行的； 本單位內(nèi)部發(fā)生重大信貸風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)不及時(shí)報(bào)告總行的；對(duì)定期向總行上報(bào)的數(shù)據(jù)、報(bào)表、材料，不及時(shí)或故意錯(cuò)報(bào)的；不按總行職能部室要求上報(bào)營(yíng)銷管理或風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控資料的。
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