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圖書內容簡介

本書介紹了中小企業納稅籌劃的空間和技巧，可以幫助中小企業財務人員和其他管理人員等深入地學習、掌握、運用好納稅籌劃技法，當然，每一個企業有自己的特點，所處的稅收環境也各不相同，書中的籌劃方法也并非每一個企業都能采用。應該說，本書最主要的目的是給中小企業管理者納稅思維上的一種啟示，希望通過具體方法的運用和具體案例的分析，使中小企業管理者能夠觸類旁通，舉一反三。

圖書目錄

第一章 中小企業與納稅籌劃
第一節 中小企業的界定
第二節 我國中小企業享受的優惠政策
第三節 納稅籌劃是中小企業應有的權利
第四節 納稅籌劃是中小企業經營的重要組成部分
第五節 納稅籌劃可以降低納稅成本
第六節 納稅籌劃的基本類型和原則
第七節 本章精要
第二章 中小企業的納稅程序
第一節 稅務登記
第二節 納稅申報
第三節 稅款繳納
第四節 賬簿、憑證管理
第五節 發票管理
第六節 基本權利、義務和法律責任
第七節 本章精要
第三章 中小企業設立、籌資和投資的納稅籌劃
第一節 中小企業注冊登記地點策略
第二節 中小企業組織形式的確定策略
第三節 中小企業籌資過程的籌劃
第四節 中小企業投資過程的籌劃
第五節 本章精要
第四章 中小企業經營過程中的納稅籌劃
第一節 采購過程的籌劃
第二節 銷售過程的籌劃
第三節 運費的籌劃
第四節 企業分立的籌劃
第五節 企業合并的籌劃
第六節 電子商務的籌劃
第七節 本章精要
第五章 增值稅的納稅籌劃
第一節 增值稅的特點
第二節 納稅人身份選擇的籌劃
第三節 計稅依據的籌劃
第四節 稅率的籌劃
第五節 推遲納稅的籌劃
第六節 本章精要
第六章 消費稅的納稅籌劃
第一節 消費稅的特點
第二節 計稅依據的籌劃
第三節 應稅消費品自行生產與委托加工的選擇
第四節 委托加工應稅消費品的籌劃
第五節 外購應稅消費品的籌劃
第六節 稅率的籌劃
第七節 推遲納稅的籌劃
第八節 本章精要
第七章 營業稅的納稅籌劃
第一節 營業稅的特點和籌劃重點
第二節 混合銷售與兼營銷售的籌劃
第三節 營業額的籌劃

第四節 建筑安裝和房地產開發企業的籌劃
第五節 本章精要
第八章 企業所得稅的納稅籌劃
第一節 企業所得稅的特點
第二節 計稅依據的籌劃
第三節 膨脹成本費用策略
第四節 稅率的籌劃
第五節 推遲納稅的籌劃
第六節 本章精要
第九章 外商投資企業和外國企業所得稅的納稅籌劃
第一節 中小型外資企業納稅籌劃的要點
第二節 外商投資企業和外國企業所得稅的特點
第三節 充分利用生產型外資企業稅收優惠政策的籌劃
第四節 利用特定地區和特定行業優惠政策的籌劃
第五節 靈活運用其他優惠政策的籌劃
第六節 本章精要
第十章 個人所得稅的納稅籌劃
第一節 個人所得稅的特點
第二節 工資薪金分攤的籌劃
第三節 利用公積金政策的籌劃
第四節 利用福利手段的籌劃
第五節 勞務報酬的籌劃
第六節 高薪者的籌劃
第七節 本章精要
第十一章 其他稅種的納稅籌劃
第一節 關稅的籌劃
第二節 進出口商品增值稅消費稅的籌劃
第三節 反傾銷稅的籌劃
第四節 印花稅的籌劃
第五節 土地增值稅的籌劃
第六節 本章精要
第十二章 中小企業跨國經營的納稅籌劃
第一節 跨國經營要注意納稅籌劃
第二節 跨國納稅籌劃必須關注納稅義務的認定
第三節 跨國納稅籌劃必須關注不同國家稅制的差別
第四節 跨國納稅籌劃的熱點地區——避稅港
第五節 本章精要
參考文獻

本書共198頁